Una de las características más importantes de su cuenta de jubilación individual (IRA) es que es una cuenta «única». Puede personalizar sus depósitos y realizar retiros cuando lo desee, y usted es responsable de pagar los impuestos sobre las distribuciones. Incluso puedes controlar lo que le sucede después de tu muerte.
Si desea aprovechar todo lo que su IRA tiene para ofrecer, siga leyendo para conocer algunas características poco conocidas que lo ayudarán a aprovechar al máximo sus contribuciones.
Conclusiones clave
- Puede tener diferentes IRA tradicionales y Wheel IRA, pero sus contribuciones en efectivo totales no pueden exceder el máximo anual, y el IRS puede limitar sus opciones de inversión.
- Las pérdidas de IRA pueden ser deducibles de impuestos.
- Las distribuciones mínimas requeridas (RMD) deben tomarse de las IRA tradicionales cuando cumpla 72 años, pero puede elegir qué cuentas crear.
- Cualquiera que tenga un ingreso bien merecido puede contribuir a una cuenta IRA tradicional, independientemente de su edad.
- Tampoco hay límite de edad para contribuir a una cuenta IRA Roth.
1. Está bien tener más de una IRA
Es posible eliminar más de una IRA por varias razones. Aquí hay unos ejemplos:
- Ya tenía una IRA Wheel y luego un viejo 401 (k) incorporado a la IRA tradicional.
- Su ingreso bruto ajustado (AGI) aumentó hasta el punto en que ya no era elegible para aumentar su Wheel IRA, por lo que abrió una IRA tradicional.
- Heredó una IRA y ya tenía una propia.
- Conservó su IRA Wheel y abrió una IRA tradicional para aprovechar las deducciones de impuestos.
Puede agregar tantas IRA como desee, pero el total que puede depositar en cada IRA está limitado al máximo anual. La contribución anual máxima para 2020 y 2021 es de $ 6,000, o $ 7,000 si tiene 50 años o más (los límites de contribución para 2020 siguen siendo los mismos).Entonces, si Bob, de 42 años, deposita $ 2,000 en su IRA tradicional, no puede agregar más de $ 4,000 a su cuenta Roth en el mismo año.
2. Las contribuciones a las cuentas IRA regulares deben ser en efectivo.
Cuando realice su contribución regular a su IRA durante el año, debe hacerlo en efectivo.Esta limitación no se aplica a la distribución de valores de refinanciamiento, ya que estos normalmente deben renovarse en especie.
3. Las pérdidas pueden ser deducibles de impuestos
Uno de los beneficios clave de una cuenta IRA es la capacidad de diferir los impuestos sobre las ganancias y los ingresos por inversiones. No puede usar las pérdidas dentro de la IRA para compensar las ganancias, pero si distribuye el saldo total de su IRA tradicional y la cantidad es menor que su base en la cuenta, puede deducir esa pérdida.
Específicamente, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) le permite deducir pérdidas en una IRA tradicional, pero con algunas salvedades. Suponga que retiró todos los fondos por completo de todas sus IRA tradicionales, SEP y SIMPLE durante el año, y la cantidad total de la moneda es menor que la cantidad total distribuida. Después de combinar la pérdida con otras deducciones diversas, solo puede deducir más del 2% de su AGI.
“La misma regla se aplica a las IRA de ruedas”, dice Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, presidente y planificador jefe de CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. “Una vez que se anulan todas las IRA Wheel, todos los fondos se distribuyen, puede deducir las pérdidas hasta el monto en dólares de sus contribuciones (base). »
4. No necesita tomar RMD de todas sus IRA
Los propietarios de cuentas IRA tradicionales deben comenzar a aceptar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) antes del 1 de abril del año posterior a los 72 años.La cantidad mínima distribuida se basa en el saldo de la cuenta al 31 de diciembre del año anterior y la esperanza de vida del titular. El RMD debe retirarse para cada año subsiguiente.
Si tiene varias IRA tradicionales, no es necesario que obtenga RMD de todas ellas. Puede combinar las cantidades totales de RMD para cada una de sus IRA y tomar el total de una sola IRA o una combinación de IRA. Es posible que prefiera, por ejemplo, liquidar las inversiones en una IRA sobre las inversiones en otra.
Los cónyuges beneficiarios pueden reclamar una cuenta IRA heredada como propia y hacer nuevas contribuciones a la cuenta y las distribuciones controladas.
5. Diferentes reglas rigen a los beneficiarios cónyuges y no cónyuges
Uno de los beneficios de poseer una IRA es la capacidad de transferir fondos directamente a los beneficiarios sin pasar por una sucesión. Los cónyuges beneficiarios pueden reclamar los IRA de herencia como propios, una flexibilidad que le permite al cónyuge hacer nuevas contribuciones al IRA de herencia y controlar las distribuciones.
“Un cónyuge tiene muchas opciones cuando hereda una IRA”, dice Jillian Nel, CFP®, CDFA, directora de planificación financiera de Inscription Capital LLC, Houston, Texas. “Pueden convertir su propia IRA o una IRA designada en un beneficiario. Esto último ocurriría si el cónyuge es menor de 59 años y medio y quiere sacar dinero por cualquier motivo. Una cuenta de beneficiario evitaría la multa del 10% debida en las distribuciones de IRA para los propietarios menores de 59 años y medio. «
Los beneficiarios que no sean cónyuges no pueden tratar las cuentas IRA heredadas como propias. No pueden contribuir y deben liquidar completamente la cuenta dentro de los cinco años posteriores a la muerte del propietario o distribuir las cantidades más allá de su esperanza de vida. Las opciones de distribución disponibles generalmente dependen de la edad a la que fallece el propietario de la IRA.Tenga esto en cuenta si tiene la intención de dejar los activos de la IRA a sus hijos o nietos.
6. Puede transferir o transferir su cuenta IRA
Es común que las personas transfieran cuentas de una institución financiera a otra. Si decide mantener el mismo tipo de cuenta IRA con una empresa diferente, puede transferir los activos como una transferencia o como una implementación.
Con una transferencia, los activos se entregan directamente de una institución financiera a otra y las transacciones no se informan al IRS. “Al mover fondos en la IRA, puede transferirlos directamente de una institución financiera a otra en cualquier momento del año.Tenga en cuenta que cada empresa puede tener sus propios arreglos de cuenta y tarifas de cierre, así como una tarifa anual, así que tenga en cuenta estos cargos cuando realice cambios firmes ”, dice Rebecca Dawson, asesora financiera en Los Ángeles, California.
Roll-on implica entregarse a sí mismo la distribución de los activos y la cantidad renovada durante 60 días.“Cuando un plan de jubilación grupal como el 401 (k) se transfiere a la IRA, si la transferencia se realiza de la manera correcta, puede preservar algunos de los beneficios de un plan 401 (k). Es por eso que podría tener sentido transferir el 401 (k) a la IRA transferible en lugar de la IRA contributiva ”, dice Kirk Chisholm, director de Grupo Asesor Innovador y Lexington, Mass.
Es posible que pueda ir al otro lado y transferir sus activos IRA de acuerdo con un plan 401 (k). Sin embargo, debe ser aprobado por el plan y determinaría si la transferencia se puede hacer como una transferencia de 60 días o si los fondos deben pagarse directamente al plan.Una razón para hacer esto: proteger esos activos IRA de los RMD. Los fondos en el 401 (k) donde trabaja actualmente no están sujetos a RMD cuando cumpla 72 años, pero el dinero estará en una IRA tradicional.No pague impuestos sobre el dinero a menos que tenga que retirarlo para gastos de subsistencia. Consulte con un asesor fiscal para asegurarse de haber realizado la transferencia a tiempo de acuerdo con las regulaciones del IRS.
Si todavía está trabajando y se acerca a los 72, el dinero en sus IRA tradicionales está protegido de las distribuciones mínimas requeridas transfiriendo esos fondos a su 401 (k) en ese empleador si su plan lo permite.
7. Una anualidad puede estar en su IRA
Su anualidad puede operar bajo las mismas reglas que una IRA si el vehículo financiado es una anualidad de jubilación individual. Un beneficio es que las pólizas de anualidades están diseñadas para proporcionar ingresos de jubilación de por vida.
8. Las cuentas IRA se pueden administrar
Las cuentas de corretaje le permiten autorizar a su asesor financiero por escrito para que tome decisiones de inversión y transacciones normales sin notificárselo primero. A menudo hay una tarifa fija por administrar la cuenta. Este tipo de actividad está permitida para las IRA, siempre que su corredor tenga un acuerdo con usted para permitir tales acciones.
“Soy un verdadero defensor de la gestión profesional de grandes cuentas IRA. Un asesor de inversiones de alta calidad puede crear una cartera personalizada de bajo costo y monitorearla para detectar los cambios necesarios «, dice Dan Danford, CFP®, fundador y director ejecutivo del Family Investment Center en St. Joseph, Missouri». Pueden atraer a miles. de opciones de inversión probadas y ajustadas para cambios en su situación, innovaciones de productos o cambios en la economía. »
«Como profesional», dice Danford, «me preocupa cuando los jubilados tienen una cartera grande y yo trato de ahorrar dinero poniéndolo solo. He visto malos resultados demasiadas veces. Para la mayoría de las personas, es una cuestión de centavo y libra-tonto «.
9. Las opciones de inversión pueden ser limitadas
El IRS limita los tipos de inversión que se pueden mantener en una IRA, pero su institución financiera puede tener restricciones de activos adicionales. El IRS emite algunas monedas de oro y plata, por ejemplo, pero la mayoría de las instituciones financieras no lo hacen. Del mismo modo, algunas empresas no permiten que un fondo mutuo mantenga acciones individuales en sus cuentas IRA.
10. La edad es solo un número, principalmente
Cualquier persona de cualquier edad cuyo salario, propinas o salario por hora se pague por su trabajo (ingresos del trabajo) puede contribuir a una IRA tradicional, incluidos los menores.Esto significa que sus hijos pueden comenzar a ahorrar para la jubilación tan pronto como obtengan su primer trabajo. Una IRA es una excelente opción para los niños que ganan más de lo que planean gastar porque permite ahorros de impuestos diferidos a largo plazo.
“Cuando comienzas a invertir es más importante que lo que inviertes”, dice Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, asesora financiera con sede en Phoenix, Arizona. “Si ha obtenido ingresos, comenzar una IRA cuando era adolescente, tal vez una IRA Wheel, es una gran idea. Puede afectar significativamente sus ahorros para la jubilación al aprovechar el poder de consolidar los intereses. »
La sanción fiscal por distribuciones anticipadas a los hijos fomentará el aplazamiento de las distribuciones de IRA y les dará la posibilidad de utilizar fondos para la universidad o hasta $ 10,000 para comprar su primera casa sin penalización. También les enseña a los niños el valor de invertir a una edad muy temprana.
Las personas mayores pueden seguir contribuyendo a las cuentas IRA Wheel siempre que obtengan ingresos. Esta es una excelente cuenta de dinero que eventualmente se ejecutará como un legado. Anteriormente, las personas mayores no podían hacer contribuciones IRA a las IRA tradicionales después de los 70½ años de edad, pero después de la aprobación de la Ley SECURE de 2019, ya no hay límites de edad para hacer contribuciones a las IRA tradicionales.
La línea de base
Las IRA tienen flexibilidad incorporada. Comprender cómo funcionan las distintas funciones puede ayudarlo a adaptar sus ahorros para la jubilación para satisfacer sus necesidades. Si está buscando más información sobre por dónde empezar, busque los mejores corredores de IRA.
