En este momento estás viendo 401 (k) vs. IRA: ¿Cuál es la diferencia?

401 (k) frente a IRA: descripción general

Ahorrar para la jubilación es una de las metas financieras más importantes que debemos lograr en nuestra vida. Elegir qué cuenta de ahorros para la jubilación puede ayudar a lograr ese objetivo. Ya sea que se trate de una oferta de empleador 401 (k) o una cuenta de jubilación individual (IRA) que haya configurado por su cuenta, los beneficios de estas cuentas pueden garantizar que tenga suficiente dinero para vivir en sus años dorados.

Cuando los empleadores quieren darles a sus empleados una forma de ahorrar dinero para la jubilación con ventajas fiscales, pueden ofrecer participación en un plan de contribución definido como 401 (k). Los empleados normalmente agregarían un porcentaje de su salario a su 401 (k), y el empleador puede ofrecer contribuciones equivalentes hasta un límite específico. Los empleadores pueden ofrecer una IRA SEP (Pensión simplificada para empleados) o, si la empresa tiene 100 empleados o menos, una IRA SIMPLE (Plan de contrapartida de incentivos de ahorro para empleados).

Las personas pueden ahorrar por su cuenta y abrir una cuenta de jubilación individual (IRA). Sin embargo, las cuentas IRA no proporcionan contribuciones equivalentes de un empleador. Los diferentes tipos de IRA tienen límites específicos de ingresos y contribuciones, así como sus propias ventajas fiscales.

Las cuentas IRA y 401 (k) crecen libres de impuestos, lo que significa que no hay impuestos sobre los intereses y las ganancias a lo largo de los años. Sin embargo, las parcelas o los retiros de estas cuentas generalmente se gravan a su tasa de impuesto sobre la renta luego de la jubilación. Sin embargo, hay cuentas IRA que ofrecen retiros libres de impuestos al jubilarse. Además, la mayoría de las cuentas IRA y 401 (k) no permiten retiros antes de que el propietario cumpla los 59½ años de edad; de lo contrario, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) impone una multa fiscal.Nuevamente, dependiendo de la cuenta de jubilación específica y la situación financiera de una persona, puede haber excepciones a la multa por retiro anticipado.

Conclusiones clave

  • Los planes 401 (k) son cuentas de ahorro para la jubilación con impuestos diferidos que ofrecen los empleadores y que pueden igualar las contribuciones de los empleados.
  • Las personas pueden configurar una IRA tradicional o una IRA de ruedas, que no tiene un empleador que corresponda.
  • Las cuentas IRA suelen ofrecer más opciones de inversión que las 401 (k), pero los niveles de contribución permitidos son mucho más bajos.

401 (k) s

401 (k) es una cuenta de ahorros para el retiro con impuestos diferidos que ofrecen los empleadores a sus empleados. Los empleados agregan dinero a su cuenta a través de un aplazamiento de salario opcional, lo que significa que se retiene un porcentaje de su salario y se agrega al 401 (k).

El dinero se deposita en varias inversiones, generalmente un revestimiento de fondos mutuos, según lo elija el patrocinador. Las opciones de fondos están diseñadas para cumplir con una tolerancia de riesgo específica, de modo que los empleados solo puedan asumir un riesgo tan agresivo o conservador como se sientan cómodos.Las rentas de inversión libres de impuestos se devengan y consolidan.

Muchos empleadores están comenzando a ofrecer Wheel 401 (k) s. A diferencia del plan 401 (k) tradicional, las contribuciones se financian con dinero después de impuestos, por lo que no son deducibles de impuestos; sin embargo, los retiros calificados están libres de impuestos.

Contribuciones de los empleados

Las contribuciones a las cuentas se realizan por defecto de 401 (k), lo que significa que las contribuciones totales para la renta imponible para ese año disminuirían por el monto de la contribución. Por ejemplo, si un empleado ganó un salario de $ 50 000 y contribuyó con $ 10 000 a 401 (k), la renta imponible del año sería de $ 40 000, todo lo demás igual.

A partir de 2020 y 2021, los participantes pueden agregar hasta $ 19,500 por año a una contribución tradicional o Wheel 401 (k), mientras que se permite una contribución adicional de hasta $ 6,500 para personas mayores de 50 años.

Contribuciones de contrapartida del empleador

Los empleadores suelen igualar un porcentaje de las contribuciones de sus empleados hasta un cierto límite o porcentaje. Un empleador puede igualar según lo que el empleado aporta anualmente. Por ejemplo, un empleador puede igualar el 50% de la contribución de un empleado hasta el 6% de su salario. Si un empleado aporta el 6% de su salario, el empleador agregará un complemento del 3%.

Si el empleado no da el 6% completo, es posible que no califique para una contrapartida y no reciba nada o reciba una parte reducida del empleador. Para conseguir el juego del empleador, el empleado normalmente tiene que pagar un mínimo o un porcentaje de su salario. Es importante revisar los documentos del plan de jubilación 401 (k) para determinar si existe una contribución equivalente del empleador y, de ser así, cuál es la contribución máxima y mínima del empleado requeridas para calificar para una contribución equivalente.

El IRS estableció límites en las contribuciones totales, tanto del empleado como del empleador, al 401 (k). Para 2020, las contribuciones anuales a la cuenta de un empleado no pueden exceder los $ 57,000 o $ 63,500, incluidos $ 6,500 en contribuciones de recuperación aprobadas para aquellos empleados de 50 años o más. Para 2021, la cantidad total de contribuciones anuales a una cuenta de empleado no puede exceder los $ 58,000 o $ 64,500, incluidas las contribuciones de recuperación.

Distribuciones de 401 (k) s

Los retiros se gravan a la tasa de impuesto sobre la renta del individuo y no hay penalización por retiros siempre que las distribuciones se realicen a la edad de 59½ años o más.A un empleado se le puede permitir tomar préstamos por dificultades económicas o retiros de 401 (k). Los reembolsos de préstamos generalmente se deducen del cheque de pago del empleado.

Muchos 401 (k) tienen requisitos de adquisición de derechos para contribuciones equivalentes, pero un SEP SIMPLE y una IRA otorgan el 100% tan pronto como se realiza una contribución.

Cuentas individuales de jubilación (IRA)

Existen diferentes tipos de IRA, que son cuentas de ahorro para la jubilación con impuestos diferidos configuradas por una persona. Los bancos, corredores y empresas de inversión pueden mantener cuentas IRA.

Una cuenta IRA puede ser tan simple como una cuenta de ahorros o un certificado de depósito (CD) en un banco local. Las cuentas IRA que pertenecen a firmas de inversión y corretaje les brindan a los propietarios de una cuenta IRA más de 401 (k) de opciones de inversión, incluidas acciones, bonos, certificados de depósito e incluso bienes raíces. Algunos activos, como el arte, no están permitidos dentro de la IRA, de acuerdo con las reglas del IRS.

A diferencia de los 401 (k), las cuentas IRA no suelen aprobar préstamos.

IRA tradicionales y de ruedas

Al igual que los 401 (k), las contribuciones a las cuentas IRA tradicionales generalmente son deducibles de impuestos. Las ganancias y los rendimientos aumentan libres de impuestos y usted paga impuestos sobre los retiros de jubilación. Las contribuciones a una IRA Wheel se realizan en dólares después de impuestos, lo que significa que no recibe una deducción de impuestos en el año de contribución. Sin embargo, las distribuciones calificadas de Roth están libres de impuestos durante la jubilación.

Límites de contribución de IRA

Los límites de contribución anual para IRA tradicionales y Wheel IRA son de $ 6,000, a partir de 2020 y 2021, y se permite una contribución adicional de $ 1,000 para personas de 50 años o más.

SEP e IRA SIMPLE

Los empleadores ofrecen SEP y SIMPLE IRA a sus empleados y son similares a las cuentas 401 (k) en muchos aspectos, pero existen algunas diferencias, principalmente entre sus límites de contribución.

Un SEP y una IRA SIMPLES están diseñados para facilitar a los empleadores la creación de un plan de jubilación para los empleados. Tienen menos cargas administrativas que los planes 401 (k).En el caso de los autónomos, «empleador» incluye propietario / empleado.

SEP IRAnna

Los SEP IRA tienen límites de contribución anual más altos que los IRA estándar, y solo su empleador puede contribuir. A partir de 2020, los empleadores pueden proporcionar hasta el 25% del salario anual bruto de un empleado siempre que las contribuciones no superen los $ 57,000.En 2021, el límite de contribución es de $ 58,000 o $ 64,500 si el empleado tiene 50 años de edad o más.

IRAn SIMPLE

Las contribuciones SIMPLE IRA funcionan de manera diferente a las SEP IRA y 401 (k) s. Un empleador puede igualar hasta el 3% de la contribución anual de un empleado o establecer una contribución no discrecional del 2% del salario de cada empleado. Este último no requiere contribuciones de los empleados.

El límite de contribución para los empleados en 2020 y 2021 es de $ 13,500, y los mayores de 50 años pueden hacer una contribución adicional de hasta $ 3,000.

Preguntas frecuentes sobre 401 (k) frente a IRA

¿Es mejor tener un 401 (k) o una IRA?

Si un plan 401 (k) o una IRA es mejor para una persona depende de las características más deseables. 401 (k) permite que se entregue más dinero cada año en forma predeterminada contra la IRA. También es más fácil administrar el 401 (k) para aquellos que no desean tomar decisiones de inversión, ya que es probable que el plan ofrezca fondos mutuos.

Sin embargo, el 401 (k) puede tener un número limitado de opciones de inversión, según el proveedor financiero que administre el plan. Por el contrario, una IRA puede ofrecer más opciones de inversión si se abre con una empresa de inversión como corredor. La IRA también permite al inversionista administrar esas inversiones y mantener su dinero en la cuenta de ahorros de la IRA, lo que muchos 401 (k) no permiten.

¿El 401 (k) es una cuenta IRA?

Aunque ambas cuentas son vehículos de ahorro para la jubilación, el 401 (k) es una especie de plan patrocinado por el empleador con su propio conjunto de reglas. Una IRA tradicional es una cuenta creada por el propietario sin la participación del empleador.

¿La IRA 401 (k) es para fines fiscales?

No todas las cuentas de jubilación tienen el mismo tratamiento fiscal. Hay varios beneficios fiscales para las cuentas IRA y 401 (k). Las IRA Wheel no ofrecen una deducción de impuestos por las contribuciones, pero los retiros libres de impuestos están retirados.Las cuentas IRA tradicionales ofrecen una deducción de impuestos y permiten que los 401 (k) depositen ingresos antes de impuestos, lo que reduce los ingresos imponibles en el año de contribución.Las distribuciones de jubilación de 401 (k) sy IRA se consideran ingresos sujetos a impuestos.

¿Puede perder dinero en una IRA?

Si. El dinero de una IRA en poder de una firma de corretaje o inversión podría invertirse en valores como fondos mutuos o acciones, lo que podría reducir el valor. Como resultado, un propietario de IRA jubilado puede tener menos dinero que la cantidad total de contribuciones a lo largo de los años.

¿Puede transferir el 401 (k) a la cuenta IRA sin penalización?

Si. El IRS permite que los fondos se transfieran o transfieran de 401 (k) a una IRA. Sin embargo, se debe seguir el proceso y las pautas establecidas por el IRS para que la transferencia de la IRA no cuente como una distribución, que podría ser penalizada.

Advisor Insight

Michelle Mabry, CFP®, AIF®
1er Grupo Asesor de Clientes, Hattiesburg, señorita.

El 401 (k) es un plan patrocinado por el empleador para el cual puede realizar aplazamientos opcionales. En 2020 y 2021, puede pagar hasta $ 19,500 al año, más una cantidad de $ 6,500 para los mayores de 50 años.

Los planes del empleador generalmente proporcionan una cierta cantidad de contribución de contrapartida.Puede elegir un menú de fondos mutuos o ETF, como se explica en su plan individual. Una IRA no está vinculada a un empleador.Si sus ingresos están por debajo de cierta cantidad y no está cubierto por un plan del empleador, puede pagar hasta $ 6,000 al año más una contribución de recuperación de $ 1,000 para los mayores de 50 años.

El beneficio de una IRA es que sus opciones de inversión son mucho mayores y casi ilimitadas. Los costos de cada uno deben ser considerados y variarán según la selección de inversión.