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IRA/ Roth IRA

401 (k) vs Wheel IRA: ¿Cuál es la diferencia?

401 (k) frente a IRA Wheel: descripción general

401 (k) sy Wheel IRAn son cuentas de ahorro para la jubilación que ahorran impuestos y difieren en términos de tratamiento fiscal, opciones de inversión y contribuciones del empleador. Ambas cuentas permiten ahorros de crecimiento libres de impuestos.

Las contribuciones al 401 (k) son impuestos preliminares, lo que significa que se depositan antes de que los impuestos sobre la renta se deduzcan de su cheque de pago. Sin embargo, cuando se jubila, los retiros se gravan a su tasa de impuesto sobre la renta actual. Por el contrario, no hay ahorros de impuestos ni deducciones de impuestos por contribuciones a IRA Wheel. Sin embargo, las contribuciones pueden estar libres de impuestos durante la jubilación.

En un caso perfecto, ambos tendrían que reservar fondos para la jubilación. Sin embargo, antes de tomar una decisión, existen algunas reglas, límites de ingresos y límites de contribución que los inversores deben conocer antes de decidir qué cuenta de jubilación funciona mejor para ellos.

Conclusiones clave

  • Tanto los planes 401 (k) como las IRA Wheel permiten ahorros de crecimiento libres de impuestos.
  • Muchos empleadores ofrecen un juego 401 (k), que combina sus contribuciones con un porcentaje específico de sus ingresos.
  • Las contribuciones a 401 (k) son impuestos preliminares, lo que significa que reduce sus ingresos antes de que sus impuestos se deduzcan de su cheque de pago.
  • Por el contrario, no hay deducción de impuestos por las contribuciones a la IRA Wheel, pero las contribuciones pueden retirarse libres de impuestos al jubilarse.
  • Las distribuciones de jubilación de 401 (k) se gravan a su tasa de impuesto sobre la renta.

Planes 401 (k)

El nombre de la sección 401 (k) del Código de Rentas Internas, 401 (k) es un plan de jubilación patrocinado por el empleador.Para contribuir con el 401 (k), usted nomina una parte de cada nómina para la remisión al plan. Estas contribuciones se realizan antes de que los impuestos sobre la renta se deduzcan de su cheque de pago.

Las opciones de inversión entre los diferentes planes 401 (k) pueden variar mucho, según el proveedor del plan. Los planes generalmente ofrecen una combinación de fondos mutuos y fondos negociados en la bolsa, que consiste en una canasta de valores o acciones. Sin embargo, no importa qué fondo (o fondos) elija, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) no cobra ninguna ganancia de inversión realizada en el plan hasta que se retiran los fondos (aunque las IRA de rueda no pagan impuestos incluso cuando se retiran).

El IRS nunca grava las ganancias de inversión que obtiene dentro de su 401 (k).

Límites de contribución 401 (k)

En particular, los 401 (k) tienen límites de contribución mucho más altos que los Wheel IRA. Para 2020 y 2021, los límites de contribución anual de 401 (k) son los mismos.

Los límites de contribución son los siguientes:

  • $ 19,500 si tiene menos de 50 años
  • $ 26,000, incluida una asignación de contribución adicional de $ 6,500 adicionales si tiene 50 años o más

Empleador de juegos 401 (k)

En general, un plan 401 (k) es el más beneficioso cuando su empleador ofrece contrapartida, agregando dinero extra a su cuenta 401 (k). El juego suele ser un porcentaje de su contribución, hasta un cierto porcentaje de su salario.

Por ejemplo, su empleador puede igualar el 50% de sus contribuciones, hasta el 6% de su salario. El juego del empleador no cuenta para su límite de contribución, pero el IRS limita la cantidad total que se puede poner en su 401 (k) cada año (sus contribuciones más la igualación).

Para 2020 y 2021, los límites de contribución combinados para 401 (k) son los siguientes:

2020

  • $ 57,000 en contribuciones totales si era menor de 50 años
  • $ 63,500 si tenía 50 años de edad o más, incluida la contribución de $ 6,500
  • 100% de su salario (si fuera menor que los límites en dólares)

2021

  • $ 58,000 en contribuciones totales si tiene menos de 50 años
  • $ 64,500 si tiene 50 años de edad o más, incluida la contribución de recuperación de $ 6,500
  • 100% de su salario (si es menor que el límite en dólares)

401 (k) e impuestos

Obtiene una exención de impuestos cuando agrega 401 (k). Eso es porque puede deducir sus contribuciones cuando presenta su declaración de impuestos sobre la renta. Esto reduce sus ingresos imponibles, lo que puede ahorrarle dinero.

Pagará impuestos después de que alcance la edad de jubilación y comience a realizar retiros del plan. Estos retiros se denominan distribuciones y están sujetos a impuestos sobre la renta a su tasa impositiva actual.Si cree que sus ingresos serán más altos cuando se jubile, es posible que desee planificar con anticipación, ya que todos los ingresos de sus parcelas estarán sujetos a impuestos.

Distribuciones mínimas requeridas 401 (k)

Si tiene 401 (k), debe comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD). Su RMD es la cantidad mínima que debe retirar cada año de su cuenta 401 (k) cuando se jubile.

Es decir, no puede dejar todo su dinero en forma de 401 (k); de lo contrario, las cantidades de RMD que no se retiren estarán sujetas a una multa fiscal del 50%. Debe comenzar a aceptar los RMD distribuidos mínimos requeridos antes del 1 de abril del año siguiente al año en que cumple 72 años o el año en que se jubila, lo que ocurra más tarde.

Aquí hay una descripción general rápida de los pros y los contras de los planes 401 (k).

Hijo

  • Juego de empleador

  • Límites de contribución más altos

  • Mantenido por el empleador

Contras

  • Menos opciones de inversión

  • Distribuciones mínimas requeridas

  • Tarifas más altas

IRA Roth

La diversidad de las cuentas de jubilación individuales tradicionales (IRA), Wheel IRA se establece directamente entre un individuo y una empresa de inversión. Su empleador no está involucrado.

Al configurar y controlar la cuenta, sus opciones de inversión no se limitan a lo que ofrece el proveedor del plan. Esto les da a los titulares de una IRA más libertad de inversión que los empleados con planes 401 (k), aunque las tarifas que cobran esos proveedores suelen ser más altas.

A diferencia del 401 (k), el dinero después de impuestos se utiliza para financiar una IRA Wheel, lo que significa que no obtiene ninguna deducción de impuestos en los años en que realiza contribuciones o depósitos. Como resultado, no se cobran impuestos sobre la renta sobre los retiros al jubilarse. Mientras están en la cuenta, las ganancias de inversión no están relacionadas.

Límites de contribución de la rueda IRA

Los límites de contribución son mucho más pequeños con las cuentas IRA Wheel. Para 2020 y 2021, la contribución anual máxima para una rueda IRA es:

  • $ 6,000 si tiene menos de 50 años
  • $ 7,000 si tiene 50 años de edad o más, incluida una contribución de recuperación de $ 1,000

Límites de ingresos de la rueda IRA

Los límites de ingresos de una IRA Roth son diferentes para 2020 frente a 2021. La cantidad que puede contribuir a una IRA Roth depende, en parte, de cuánto ganó ese año. Es decir, la cantidad de la contribución permitida puede reducirse o eliminarse gradualmente hasta que se elimine, según sus ingresos y su estado civil para efectos de la declaración de impuestos (es decir, soltero o casado).

2020

Para las personas que declaran impuestos como una sola persona, puede hacer una contribución completa a Roth si sus ingresos son menos de $ 124,000. Sus contribuciones se reducirían o eliminarían si sus ingresos estuvieran entre $ 124,000 y $ 139,000. Si ganó más de $ 139,000, no podría hacer ninguna contribución a Wheel IRA.

Si estuvo casado y presentó una declaración conjunta, podría hacer una contribución completa a Roth si sus ingresos fueran menos de $ 196,000. Sus contribuciones se reducirían o eliminarían si sus ingresos estuvieran entre $ 196,000 y $ 206,000. Si ganó más de estos límites impuestos por el IRS, no podría contribuir a una IRA Wheel.

2021

En el caso de las personas con estado civil tributario único, puede realizar una contribución completa si sus ingresos son inferiores a $ 125,000. El rango de ingresos se incrementó gradualmente de $ 125,000 a $ 140,000.

Si es una pareja casada que presenta una declaración conjunta, para el año 2021, se permiten contribuciones completas si gana menos de $ 198,000, y el rango de privación de ingresos está entre $ 198,000 y $ 208,000.

Retiros de ruedas IRA

Puede retirar sus contribuciones de IRA Wheel en cualquier momento o a cualquier edad sin ningún impuesto o multa. Sin embargo, los retiros de ganancias pueden estar sujetos a impuestos sobre la renta y una multa del 10%, según su edad y cuánto tiempo ha tenido la cuenta.

En general, puede evitar impuestos y la multa si su cuenta tiene al menos cinco años y se retira:

  • Listo después de cumplir 59½
  • Tomada por discapacidad permanente
  • Hecho por su beneficiario o patrimonio después de su muerte
  • Se utiliza para comprar, construir o reconstruir su primera casa (se aplica un máximo de $ 10,000 de por vida)

Si no cumple con estas pautas, es posible que pueda evitar la multa (pero no el impuesto) si se aplica una excepción calificada. A diferencia de los 401 (k), los Wheel IRA no tienen RMD durante su vida. Si no necesita el dinero durante la jubilación, puede dejarlo en la cuenta, donde puede seguir creciendo libre de impuestos para sus beneficiarios.

A continuación se muestran los pros y los contras de Wheel IRA.

Hijo

  • Se retiran los retiros libres de impuestos

  • Más opciones de inversión

  • Sin RMD durante su vida

Contras

  • Límites de contribución más bajos

  • Los límites de ingresos pueden disuadirlo

  • Un empleador no coincide

Diferencias principales

Estas son algunas de las diferencias entre 401 (k) sy Wheel IRA.

401 (k) s frente a Roth IRA
Característica 401 (k) Roth IRA
Desgravación fiscal inicial Si. Las contribuciones son deducibles. No.
Retiros Se grava como renta ordinaria. Libre de impuestos
Límites de contribución $ 19,500 o $ 26,000 si tiene 50 años de edad o más $ 6,000 o $ 7,000 si tiene 50 años de edad o más
Límites de ingresos No. Si. A mayores ingresos, las contribuciones se reducen o eliminan.
Empleador de juegos Si. Las contribuciones combinadas de empleador / empleado tienen un tope de $ 57,000 ($ 63,500 de 50 años o más) en 2020. Para 2021, los límites combinados son de $ 58,000 ($ 64,500 de 50 años o más). No.
Deducción automática de nómina No.
Edad más temprana para retirar fondos sin penalización 59½ Retiro de contribuciones en cualquier momento, ganancias a 59½
RMD Si. Los RMD deben comenzar el 1 de abril siguiente al último año del año en que cumpla 72 años o el año en que se jubile. No durante la vida del propietario
Tarifas promedio Elevado Bajo
Opciones de inversión Es pequeño Suficiente
Mantenido por Empleador Propio

En muchos casos, un Wheel IRA puede ser una mejor opción que un plan de jubilación 401 (k), porque ofrece un vehículo de inversión flexible con mayores beneficios fiscales, especialmente si cree que estará en una categoría impositiva más alta más adelante. Sin embargo, si sus ingresos son demasiado altos para agregarlos a Roth, su empleador le ofrece un juego y usted quiere acumular más dinero cada año, 401 (k) es difícil de superar.

Tener una IRA 401 (k) y Wheel es una buena estrategia (si puede administrarla). Invierta en su 401 (k) hasta el límite de contrapartida, luego financie Roth hasta el límite de contribución. Después de eso, los fondos restantes se pueden destinar a su límite de contribución 401 (k).

Aún así, la situación financiera de cada persona es diferente, por lo que vale la pena hacer su tarea antes de tomar una decisión. En caso de duda, hable con un planificador financiero calificado que pueda responder cualquier pregunta y ayudarlo a tomar la decisión correcta para su situación.