En este momento estás viendo 5 peligros potenciales de ser un albacea

Es un gran honor ser nombrado en el testamento de alguien como albacea, la persona que maneja y resuelve los asuntos patrimoniales. Y es porque la persona cree que tiene la capacidad de cobrar activos, liquidar deudas, presentar declaraciones de impuestos sobre el patrimonio cuando sea necesario, distribuir los activos y cerrar el patrimonio. Sin embargo, una persona designada como albacea no está obligada a aceptar el nombramiento.

Antes de aceptar actuar como albacea, comprenda algunos de los peligros potenciales. Y sepa cómo puede abordar algunos de estos peligros potenciales para que ser un ejecutor pueda funcionar sin problemas.

1. Disputas con co-ejecutores

A menudo, cuando un padre tiene más de un hijo adulto, todos los hijos se nombran como co-ejecutores para que no muestren favoritismo. Sin embargo, para los nombrados, es posible que este arreglo no funcione correctamente. Algunos niños pueden estar fuera del estado o incluso fuera del país, lo que dificulta el manejo de actividades prácticas como adquirir activos y vender una casa. Algunos carecen de la capacidad financiera para tratar con los acreedores, comprender los asuntos relacionados con los impuestos sobre el patrimonio y llevar una contabilidad eficaz para convencer a los beneficiarios de que las cosas se han manejado correctamente.

Además, varios ejecutores aumentan considerablemente la cantidad de papeleo. Por ejemplo, los formularios que todos los ejecutores deben firmar deben enviarse a todos. (En algunos casos, se aceptan documentos escaneados firmados, pero en otros casos solo se aceptan originales).

Mucho mejor

Vea si los co-ejecutores pueden acordar permitir que sólo una persona sirva; los demás simplemente renuncian a su nombramiento. Esta renuncia funciona bien cuando los co-ejecutores tienen confianza en la persona que actuará como albacea único.

Otra opción es que todos los niños se caigan y, en cambio, permitan que un departamento de fideicomisos bancarios se encargue del trabajo (el testamento puede designar al banco como albacea sucesor). Esto cuesta dinero y es más adecuado para grandes propiedades. Sin embargo, al usar una entidad en lugar de un individuo como albacea, puede aliviar los conflictos entre los niños y liberarlos de un trabajo potencialmente pesado.

2. Controversias con herederos

El trabajo de un albacea es asegurar los bienes del patrimonio y luego distribuirlos de acuerdo con los deseos del difunto. En algunas familias, los herederos van a un hogar de refugiados incluso antes del funeral, escogen herederos y otros objetos de valor. El testamento también puede dar un margen de ejecución a la hora de realizar desembolsos a los herederos (por ejemplo, distribución y enajenación de bienes). Desafortunadamente, un albacea puede crear tensión familiar en virtud de hacer su trabajo.

Mucho mejor

Obtenga la casa y otros bienes lo más rápido posible. Hágales saber a sus herederos que esta es la ley. También comparta información sobre los deseos del difunto, que puede describirse en un testamento o enumerarse en un documento separado (el documento separado no es vinculante para el albacea, pero puede ser una buena hoja de ruta para los desembolsos de activos).

3. Drenaje de tiempo

Una de las mayores desventajas de ser albacea es la gran cantidad de tiempo que se necesita para manejar adecuadamente las responsabilidades. Por ejemplo, considere el tiempo necesario para comunicarse con varias agencias gubernamentales (por ejemplo, la Administración del Seguro Social para detener los beneficios del Seguro Socialy, en el caso de un cónyuge sobreviviente, reclamar el beneficio por fallecimiento de $ 255; IRS y autoridades fiscales estatales para asuntos relacionados con el impuesto sobre la renta y el impuesto sobre la muerte; departamentos de propiedad estatal no reclamados para recuperar depósitos de servicios públicos y otros montos pendientes relacionados con el fallecido).

Mucho mejor

Un albacea puede permitir que un abogado de sucesiones maneje muchos de estos asuntos. Sin embargo, el abogado facturará por su tiempo y, por lo tanto, costará dinero en el patrimonio. Incluso si un abogado usa a un asistente legal para múltiples acciones, aún puede ser costoso.

Además, CPA u otros preparadores de impuestos pueden trabajar en la declaración final de impuestos sobre la renta del difunto, así como en las declaraciones de impuestos sobre la renta del patrimonio. Cuando las propiedades son relativamente pequeñas, estas tarifas pueden significar poca o ninguna herencia para algunos herederos. En este caso, un albacea debe utilizar los servicios de profesionales con moderación y comprender el compromiso de tiempo que tienen que asumir. La organización puede ayudar a un albacea a utilizar el tiempo de la manera más eficiente.

4. Divulgación de responsabilidad personal

Como albacea, debe pagar los impuestos adeudados antes de emitir herederos a herederos. Si paga a los herederos primero y no tiene suficiente dinero en la cuenta corriente del patrimonio para pagar los impuestos, usted es personalmente responsable de los impuestos.

Si bien muchas propiedades ya no se preocupan por los impuestos federales sobre la renta debido a la alta exención ($ 11.18 millones hasta el 2025), muchos estados continúan imponiendo impuestos sobre la muerte en propiedades más pequeñas.El valor del patrimonio a efectos del impuesto sobre la muerte es mayor que el patrimonio testamentario (los activos que no se transfieren automáticamente a los beneficiarios designados); incluye todos los activos en los que el difunto tenía un interés (por ejemplo, cuentas IRA, anualidades, seguros de vida propiedad del difunto).

Mucho mejor

Explique a los herederos que estén ansiosos por heredar su herencia que no se le permite darles su parte hasta que haya llegado a un acuerdo con los acreedores, el IRS y otras personas que tengan un reclamo contra la herencia. (Sin embargo, los acreedores no pueden obtener ganancias de una póliza de seguro de vida que tenga beneficios particulares). Asegúrese de comprender la cantidad de fondos necesarios para pagar la cantidad adeuda.

5. Gastos de bolsillo

Un albacea puede recibir una comisión por el desempeño de sus funciones. El monto de la comisión generalmente está determinado por el tamaño del patrimonio (por ejemplo, porcentaje de activos). Sin embargo, en muchos casos, especialmente en fincas más pequeñas, se le pide al albacea que renuncie a cualquier comisión.

Mucho mejor

Pague los costos del patrimonio de una cuenta corriente del patrimonio. Lleve un registro de los gastos de bolsillo (por ejemplo, gastos de envío). Algunos de estos costos pueden ser reembolsables por el patrimonio.

La línea de base

Ser albacea es un desafío, pero hay que hacerlo. Si usted es esa persona, asegúrese de comprender lo que está haciendo antes de aceptar actuar como albacea. Directrices de la American Bar Association útil para comprender el alcance de las funciones del albacea. Encontrar responsabilidades fiscales i Publicación 559 del IRS.