Una cuenta de jubilación individual (IRA) es una excelente manera de complementar un vehículo de jubilación basado en el trabajo. Los contribuyentes individuales pueden abrir una cuenta de jubilación única tradicional (IRA) o Wheel IRA. Para 2020 y 2021, las contribuciones anuales máximas a cualquier tipo de cuenta son de $ 6,000 por año, $ 7,000 para los de 50 años o más.
Solo la IRA tradicional permite una deducción de impuestos cuando se abre. Tampoco tiene restricciones de ingresos que restrinjan quién puede abrir uno, aunque la capacidad de deducir contribuciones puede limitarse a aquellos que tienen un plan de jubilación en el trabajo (o un cónyuge que tiene uno).
Conclusiones clave
- Una IRA es un vehículo de inversión que genera dinero en efectivo libre de impuestos hasta que se retiran los fondos.
- El IRS permite a los contribuyentes deducir el monto de sus contribuciones tradicionales de IRA de sus impuestos.
- Una IRA puede contener acciones, bonos, bienes raíces y otras inversiones.
No es difícil encontrar más información sobre la IRA tradicional, pero algunos factores importantes no están demasiado claros. Aquí tienes cinco.
1. Existen límites para las inversiones
Una IRA es un tipo de vehículo de inversión que genera efectivo libre de impuestos hasta que se retiran los fondos y no una inversión real. Por ejemplo, el custodio, la compañía financiera que ofrece y supervisa la IRA tradicional, ofrecerá una selección de inversiones que son diferentes en términos de rendimiento y riesgo, como letras del Tesoro, fondos del mercado monetario, fondos mutuos, acciones y bonos.
Sin embargo, no puedes invertir en nada. Ciertos tipos de inversiones en cuentas IRA, como seguros de vida y antigüedades o artículos de colección, están prohibidos.
2. El formulario de beneficiario debe actualizarse
El formulario de beneficiario le dice al custodio qué hacer con los fondos si el titular de la cuenta muere. Sin el formulario, existe el riesgo de que las personas no amen el dinero rápida o completamente. Este formulario también debe mantenerse actualizado, especialmente si el titular de la cuenta está pasando por un divorcio u otros cambios importantes en la vida.
3. Hay retiros obligatorios
No todos los pensionistas necesitan depender de una IRA para sus gastos de subsistencia. Desafortunadamente, debido a que el IRS aplica distribuciones mínimas requeridas (RMD), los titulares de cuentas generalmente deben comenzar a retirar dinero de su IRA tradicional antes del 1 de abril del año siguiente al año en que cumplen 72 años. durante 2019 o en un año anterior). El no hacerlo puede resultar en multas impositivas significativas: 50% por cada dólar no retirado. Esta es un área en la que las IRA de ruedas son una mejor opción: no tienen RMD hasta que el titular de la cuenta fallece.
4. No se permiten préstamos
Algunos planes de jubilación permiten préstamos a corto plazo, pero la IRA tradicional no es uno de ellos. Los préstamos en una IRA tradicional se gravan a la tasa del impuesto sobre la renta del titular de la cuenta, posiblemente sobre el valor total de la IRA, si la cuenta está pignorada como garantía. Según el IRS, «si el propietario de una IRA toma prestado de la IRA, la IRA ya no es una IRA y el valor de la IRA completa se incluye en los ingresos del propietario».
Una opción es retirar dinero del IRA y transferirlo al mismo IRA o al nuevo IRA dentro de los 60 días. Esto no se considera un préstamo; más bien, es una distribución y un despliegue. Esta elección solo se puede hacer una vez al año y se debe tener cuidado con los plazos.
5. Es un holding inmobiliario válido
La IRA solo necesita mantener acciones, bonos y otras inversiones tipo Wall Street. También puede mantener la cuenta de bienes raíces. El problema es que los bienes raíces deben ser propiedad comercial; el titular de la cuenta no puede comprar una segunda casa o pagar una casa existente. Una casa se puede comprar y alquilar como propiedad de inversión.
El IRS tiene reglas estrictas con respecto a los bienes raíces en IRA. Dado el mayor valor en dólares y el tipo de propiedad inmobiliaria menos líquida, esta opción es solo para el inversor más sofisticado y requiere que tenga una IRA autoguiada (SDIRA), un tipo que le permite realizar una gama más amplia de inversiones. tengo. Hable con los expertos apropiados antes de considerar agregar bienes raíces o abrir una SDIRA.
La línea de fondo
Las cuentas IRA tradicionales ofrecen una gran oportunidad para ahorrar para la jubilación, pero generalmente se desconocen algunos detalles y limitaciones, como la accesibilidad de los fondos y la inversión adecuada en la cuenta, y no una inversión adecuada.
