En este momento estás viendo 7 formas de minimizar sus impuestos de 2020 antes del 31 de diciembre

A medida que se acerca el final de otro año, los contribuyentes de todo el mundo deben evaluar sus ingresos, deducciones y créditos del año y tomar las medidas necesarias para minimizar sus facturas de impuestos para 2020. Aquí hay una lista de cosas que puede hacer antes de llamar en el Año Nuevo para reducir lo que le debe al Tío Sam y aumentar su reembolso.

Conclusiones clave

  • El desglose de las deducciones fiscales se ha vuelto un poco más limitado y complejo desde que entró en vigor la Ley de Impuestos y Empleos en 2018.
  • Aún así, para el año fiscal 2020, hay una serie de pasos que se pueden tomar para reducir su posible carga fiscal de abril.
  • Cualquier desglose de las deducciones que tenga para organizaciones benéficas debe documentarse, y es posible que desee considerar posponer ciertas deducciones que no puede hacer ahora.
  • Para las inversiones, la elección de una base de costos adecuada y el momento de las ganancias y pérdidas de capital pueden minimizar su exposición fiscal.

Antes de que empieces

Obtenga una idea aproximada de dónde estará el próximo año estimando lo que espera de su ingreso imponible. Considere los salarios, los ingresos por inversiones, los trabajos complementarios y las pensiones u otros pagos que espera recibir.

Luego, averigüe si puede enumerar sus deducciones de este año. Tenga en cuenta que la Ley de reducción de impuestos y empleos (TCJA) ha cambiado significativamente las matemáticas de si un artículo tiene sentido. Para el año fiscal 2020, la deducción estándar fue de $ 12,400 ($ 12,550 para 2021) para contribuyentes individuales, $ 18,650 ($ 18,800) para jefes de familia y $ 24,800 ($ 25,100 para 2021) para cónyuges casados ​​y sobrevivientes.

En los estados con impuestos altos, es probable que la tendencia de no incluir artículos mejore porque la cantidad que puede deducir de los impuestos estatales y locales (SALT) tiene un límite de $ 10,000 (era cualquier impuesto que fuera antes).

Una vez que haya decidido si realizar un desglose, revise la siguiente lista y vea si alguna de estas estrategias lo ayudará a minimizar lo que debe.

1. Encuentre deducciones por escrito

Si ha realizado algún tipo de donación caritativa este año, obtenga un reconocimiento por escrito de la organización receptora para sus registros (para deducir donaciones de más de $ 250, se requiere un reconocimiento del IRS). El IRS ahora requiere que los contribuyentes desglosen sus contribuciones del Anexo A y puedan proporcionar pruebas de que sus contribuciones y deducciones son verdaderas.

Si sus obsequios que no son en efectivo, como ropa u otra propiedad tangible, exceden los $ 500, ahora deberá incluir un Formulario 8323 con su declaración para reclamar la deducción. Lo que puede reclamar debe ser igual a los ingresos pagados a la organización benéfica cuando se vende su bien o bienes. La organización benéfica le entregará un formulario 1098-C cuando esto suceda. Sin embargo, si sus donaciones no se venden antes de fin de año, tendrá que esperar hasta que lo estén antes de poder deducirlas. Para obtener más información, consulte el Información del IRS sobre la declaración de contribuciones no financieras.

2. Aplazado si no puede detallar

Si parece que no puede enumerar sus deducciones de este año, considere posponer las donaciones benéficas de fin de año significativas hasta el próximo año si cree que tiene más posibilidades de poder cancelarlas. Esto podría, por ejemplo, permitirle duplicar la contribución del próximo año, haciéndola lo suficientemente grande como para brindarle una mejor oportunidad de calificar para los artículos.

Esto también requiere gastos médicos impagos y otros tipos de transacciones o gastos deducibles para los que puede controlar el tiempo. Tenga en cuenta que, en 2020, los gastos médicos impagos superiores al 7,5% del ingreso bruto ajustado son deducibles para todos los contribuyentes, no solo para los mayores de 65 años. A partir de 2021, el umbral vuelve al 10%, como en la ley anterior.

Recuerda que si haces una donación benéfica en diciembre con tu tarjeta de crédito y la pagas más tarde, será deducible por el mes / año en que se compró.

Por el contrario, si puede enumerar sus impuestos de 2020, pero parece que no podrá hacerlo el próximo año, considere pagar los gastos que podría deducir en 2021. Podrían ser contribuciones caritativas, pagos estimados de impuestos estatales trimestrales, gastos médicos . costos e impuestos prediales. Si lo hace, podría aumentar su reembolso para 2020 sin la reducción correspondiente el año siguiente, ya que probablemente no podrá enumerarlos de todos modos.

3. Tiempo para ganancias y pérdidas

Trabaje con su planificador fiscal y asesor de inversiones para averiguar cuándo y cómo vender cualquier valor que esté valorado o depreciado para que pueda minimizar las ganancias y maximizar las pérdidas. Para deducir pérdidas, debe poder cancelarlas contra ganancias. Normalmente, debe poder cancelar las pérdidas de la venta de valores que haya mantenido a largo plazo (durante más de un año) con las ganancias que haya obtenido de la venta de otros valores a largo plazo.

Los ganadores y perdedores deben haber sido tratados de la misma forma que a usted a corto plazo (un año o menos). Luego, calculará sus ganancias y pérdidas netas a corto o largo plazo entre sí para llegar a una ganancia o pérdida neta final a corto o largo plazo.

Si está vendiendo perdedores para compensar a los ganadores de 2020, asegúrese de realizar todas sus operaciones antes del último día hábil de diciembre a más tardar para que puedan contar este año. Hay un límite de $ 3,000 sobre lo que puede cancelar en un año en pérdidas de acciones con respecto a sus ingresos normales; si ha perdido más, es posible que pueda deducir el saldo restante de sus impuestos de 2021.

Una estrategia es demasiado tarde para usarla: vender valores que han perdido dinero y luego volver a comprarlos antes de fin de año, a fin de realizar la pérdida. La regla de venta de lavado del IRS requiere que los vendedores esperen al menos 31 días para recomprar las posesiones perdidas.

4. Elija su base de costos con cuidado

Hay muchas formas diferentes de calcular su base de costos, pero a veces el método que elija de un año a otro puede marcar una gran diferencia en sus impuestos.

Por ejemplo, si vende muchas acciones para obtener una ganancia muy grande y tiene que declarar estos ingresos, es posible que tenga la opción de usar como base un número igual de acciones compradas a un precio más alto, si aún no se usaron. Las reglas para esto pueden ser complicadas en algunos casos y pueden requerir ayuda profesional.

Si no tiene suficiente para usar como una base asequible, considere donar algunas de las acciones que valora a organizaciones benéficas. Puede deducir el valor justo de mercado completo hasta ciertos límites y escapar de todos los impuestos sobre las ganancias de capital siempre que haya sido propietario de los valores durante más de un año.Esto se puede hacer en lugar de una donación en efectivo, lo que puede facilitar su presupuesto de vacaciones. Será más fácil calcular y reportar las bases de costos en el futuro, ya que la ley exige que las firmas financieras proporcionen esta información para todas las transacciones de compra y venta de cada año.

5. Verificación de ingresos, si es necesario

Si sus ingresos en 2020 fueron mucho menores de lo que esperaba, sería prudente vender valores respetables o convertir una IRA tradicional o un plan de jubilación en una cuenta Wheel.Esto puede permitirle utilizar créditos fiscales, deducciones y exenciones que de otro modo podría perder.

Por ejemplo, si lo despidieron en febrero y no pudo encontrar otro trabajo hasta el Día de Acción de Gracias, sus exenciones, deducciones y crédito combinado pueden exceder sus ingresos del año. Puede aprovechar esta oportunidad para reducir o eliminar efectivamente su factura de impuestos sobre sus valores estimados o la conversión de Wheel al hacerlo ahora y acreditar sus deducciones en su contra.

6. Realización o aumento de contribuciones al plan de jubilación

Tenga dinero en efectivo listo para hacer o aumentar sus contribuciones a la IRA o el plan de jubilación patrocinado por el empleador si su estimación de ingresos de fin de año muestra que podría ingresar en una categoría impositiva más alta este año.

Puede hacer contribuciones IRA para 2020 hasta la fecha límite de presentación el próximo abril, pero sus contribuciones 401 (k) o 403 (b) deben estar listas para el 31 de diciembre de 2020. Si tiene 50 años o más, recuerde que puede participar en contribuciones con la mayoría de los planes que aumentarán su deducción fiscal.

7. Compre para el próximo año, deducción este año

Si es propietario de un negocio o tiene gastos profesionales que puede deducir, haga las compras necesarias o los gastos que vencen a fines de 2020. Esto le permitirá cancelarlos para 2020 en lugar del año próximo y, por lo tanto, ‘reducir los ingresos’. Esto puede marcar una gran diferencia si está comprando un artículo grande al que se le puede cobrar el precio de compra en 2020.

Como ya se mencionó, se han realizado cambios significativos en las nuevas leyes tributarias a partir del año fiscal 2020. Asegúrese de verificar el destino de las exenciones tributarias que se aplican a usted y haga cualquier adaptación de fin de año que pueda ayudarlo cuando presente sus impuestos. Es posible que no pueda desglosarse en 2020 debido a las nuevas deducciones de mayor calidad, y también se han eliminado las exenciones personales.

La línea de fondo

No sea uno de esos desafortunados contribuyentes que, cuando presenten su declaración dentro de unas semanas, preguntan: «¿Por qué no hice eso en diciembre?» Con la excepción de las IRA, ahora es su última oportunidad de tomar medidas para reducir su factura de impuestos para 2020, así que no espere más. Para obtener más información sobre cómo puede reducir sus impuestos, consulte a su asesor financiero o asesor fiscal. Si trabaja por cuenta propia, consulte también los beneficios adicionales para su situación fiscal.