La cantidad que paga en impuestos cuando retira dinero de una cuenta individual de jubilación (IRA) depende del tipo de IRA, su edad e incluso el propósito del retiro. A veces, la respuesta es cero: no debe impuestos. En otros casos, debe impuestos sobre la renta sobre el dinero que retira. Puede incurrir en una multa adicional si retira fondos antes de los 59½ años. Por otro lado, después de cierta edad, se le puede pedir que retire algo de dinero cada año y pague impuestos sobre él.
Hay muchas opciones de IRA y muchos lugares para abrir estas cuentas, pero la IRA Wheel y la IRA tradicional son, con mucho, los tipos más extensos. Las reglas de retiro para otros tipos de IRA son similares a las IRA tradicionales, con algunas diferencias menores únicas. Estos incluyen SEP IRA, Simple IRA y SARSEP IRA. Todos tienen diferentes reglas sobre quién puede abrir uno. Pero antes de entrar en detalles, debe saber que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) se refiere a un retiro de la IRA como una «distribución».
Conclusiones clave
- Solo las Wheel IRA ofrecen retiros libres de impuestos. El impuesto sobre la renta se pagó cuando se depositó el dinero.
- Si retira dinero antes de los 59½ años, tendrá que pagar impuestos sobre la renta e incluso una multa del 10% si no califica para una excepción o si retira contribuciones Roth (pero no ganancias Roth).
- A los 72 años, se le pide que retire dinero de todos los tipos de IRA, excepto Roth, ya sea que lo necesite o no, y que pague impuestos sobre la renta.
Retiros libres de impuestos: solo IRA de ruedas
Cuando invierte en una IRA Wheel, deposita su dinero después de que ya haya sido gravado. Cuando retira el dinero, probablemente después de jubilarse, no paga impuestos sobre el dinero que retira ni sobre las ganancias obtenidas por sus inversiones. Ese es un beneficio significativo.
Para aprovechar este retiro libre de impuestos, el dinero debe depositarse en la IRA y conservarse durante al menos cinco años y usted debe tener al menos 59½ años.
Si necesita el dinero antes de esa hora, puede retirar sus aportaciones sin ninguna penalización fiscal. Es su dinero y ya pagó el impuesto sobre él.
Sin embargo, no puede tocar ninguna de las ganancias de inversión. Mantenga un registro cuidadoso de cualquier dinero retirado antes de los 59½ años y dígale al administrador que solo use sus contribuciones si está retirando fondos antes de tiempo. No hacerlo podría resultar en las mismas multas por retiro anticipado que se cobrarán por retirar dinero de una cuenta IRA tradicional.
Si retira accidentalmente las ganancias de la inversión en lugar de solo sus contribuciones a la IRA Wheel antes de cumplir 59½, también puede recibir una multa del 10%. El mantenimiento cuidadoso de registros es crucial.
«Para un inversor jubilado con 401 (k), una técnica poco conocida puede permitir que una rueda IRA se retire sin ningún tipo de vinculación sin la penalización del 10%», dice James B. Twining, fundador y director ejecutivo de Financial Plan Inc. y Bellingham, Wash. «La rueda IRA se ‘pone en marcha atrás’ en el 401 (k) y luego se retrae bajo la excepción de 55 años».
Saber que puede retirar dinero sin penalizaciones puede darle confianza para invertir en una Rueda sin la cual se sentiría cómodo. Si desea tener suficiente para la jubilación, es mejor, por supuesto, retirar el dinero con anticipación para que continúe creciendo en su cuenta libre de impuestos.
Impuestos sobre retiros de cuentas IRA tradicionales
El dinero depositado en la IRA tradicional se grava de manera diferente al dinero en Roth. Agrega ingresos antes de impuestos. Cada dólar que deposita reduce su ingreso tributable en esa cantidad en ese año. Cuando retira el dinero, la tasa de inversión inicial y las ganancias obtenidas en él se gravan a su tasa de impuesto sobre la renta en el año en que lo retira.
Sin embargo, si retira dinero antes de llegar a los 59½, se le aplicará una multa del 10% además del impuesto sobre la renta regular según su categoría impositiva.Hay una serie de excepciones a esta penalización (ver más abajo).
Evitación de la penalidad por retiro anticipado
Existen algunas excepciones por dificultades a los cargos de penalización por retirar dinero de la IRA tradicional o de la porción de ganancias de inversión de una IRA Wheel antes de que cumpla 59½ años de edad. Las excepciones comunes para usted o sus herederos incluyen:
- Gastos de educación calificados
- Compra de vivienda calificada por primera vez
- Discapacidad del propietario de la IRA
- Muerte del propietario de una cuenta IRA
- Impuesto del Servicio de Impuestos Internos sobre el plan
- Gastos médicos pendientes
- Llamado del deber de reservista militar
Las excepciones del IRS son ligeramente diferentes para las IRA y los planes 401 (k); varían ligeramente incluso para diferentes tipos de IRA.
También se escapa de la multa fiscal si realiza un depósito de la IRA y cambia de opinión antes de la fecha de vencimiento extendida de la declaración de impuestos de ese año. Puede retirar el dinero sin que se adeude la penalización. Por supuesto, ese efectivo se agregará a la renta imponible del año.
La próxima vez que cobre una multa fiscal por retiro anticipado es cuando transfiera el dinero de una IRA a la otra IRA calificada. La forma más segura de lograr esto es trabajar con el fideicomisario de su IRA para organizar una transferencia de fideicomisario a fideicomisario, también conocida como transferencia directa. Si comete un error al intentar transferir el dinero sin la ayuda de un fideicomisario, podría ser responsable de pagar los impuestos.
«La mayoría de los planes le permiten poner el nombre, la dirección y el número de cuenta de la institución receptora en sus formularios de transferencia. De esa manera, nunca tendrá que tocar el dinero o el riesgo de pagar impuestos sobre la distribución. Accidentalmente pronto», dice Kristi Sullivan, planificador financiero certificado de Sullivan Financial Planning LLC en Denver, Colorado.
«Para la implementación de la IRA, solo puede ganar una al año cuando retira físicamente dinero de una IRA, si recibe los ingresos, y luego, dentro de los 60 días, coloca el dinero en otra IRA. Si hace lo último, está totalmente sujeto a impuestos «, dice Morris Armstrong, un asesor de inversiones registrado en Armstrong Financial Strategies en Cheshire, Connecticut.
No debe mezclar los fondos de Wheel IRA con los otros tipos de IRA. Si lo hace, los fondos IRA Wheel estarán sujetos a impuestos.
Algunos estados también imponen sanciones por retiro anticipado.
Cuando tiene impuesto sobre la renta al retirar
Cuando cumpla 59½ años de edad, puede retirar dinero sin penalización del 10% de cualquier tipo de IRA.
Si es una Rueda IRA y ha tenido una Rueda durante cinco años o más, no será responsable de ningún impuesto sobre la renta por retiro. Si no, lo harás.
El dinero depositado en la IRA tradicional se trata de manera diferente al dinero en una rueda.
Si es una IRA tradicional, una IRA SEP, una IRA simple o una IRA SARSEP, estará sujeto a impuestos a su tasa impositiva actual sobre lo que retire. Por ejemplo, si se encuentra en el tramo impositivo del 22%, su retiro se gravará al 22%.
No será responsable de ningún impuesto sobre la renta siempre que deje su dinero en la IRA tradicional hasta que alcance otro hito clave. Cuando cumpla 72 años, se le pedirá que haga una distribución de la IRA tradicional. (La edad se estableció en 70½ hasta que pasó la configuración de Mejora de todas las comunidades con jubilación)SEGURO) Ley de diciembre de 2019).
El IRS tiene reglas específicas sobre cuánto debe retirar cada año, la distribución mínima requerida (RMD).No retirar la cantidad requerida puede resultar en un gran impuesto del 50% sobre la cantidad no distribuida según se requiera.
No hay requisitos de RMD para su Wheel IRA, pero si queda dinero después de su muerte, es posible que sus beneficiarios tengan que pagar impuestos. Hay varias formas en las que sus beneficiarios pueden retirar los fondos y deben buscar el asesoramiento de un asesor financiero o un fideicomisario Roth.
La línea de base
El dinero que deposita en una IRA debe ser dinero que planea apartar para la jubilación, pero a veces se interponen circunstancias imprevistas. Si está pensando en retirar dinero antes de la jubilación, aprenda las reglas sobre multas y trate de evitar ese pago adicional del 10% al IRS.
Si cree que puede necesitar fondos de emergencia antes de jubilarse, considere poner al menos parte de su dinero en una IRA Wheel para que sea accesible sin penalización si es necesario.
