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¿Qué es un colchón de capital?

El colchón de capital es capital obligatorio que las instituciones financieras deben mantener además de otros requisitos de capital mínimo. Las regulaciones destinadas a crear reservas de capital adecuadas están diseñadas para reducir la naturaleza procíclica de los préstamos promoviendo la creación de reservas anticlínicas como se establece en las reformas regulatorias de Basilea III creadas por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea.

Tenga en cuenta que los colchones de capital son diferentes de los requisitos de reserva establecidos por el banco central y pueden exceder esos requisitos de reserva.

Conclusiones clave

  • Se requieren reservas para las reservas de capital mantenidas por instituciones financieras aplicadas por los reguladores.
  • Los colchones de capital fueron obligatorios en virtud de las reformas regulatorias de Basilea III, que se implementaron después de la crisis financiera de 2007-2008.
  • Los colchones de capital ayudan a garantizar un sistema bancario global más resistente.

Cómo funciona el colchón de capital

En diciembre de 2010, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea emitió estándares regulatorios oficiales para crear un sistema bancario global más resistente, especialmente al abordar los problemas de liquidez. Los colchones de capital identificados en las reformas de Basilea III incluyen colchones de capital anticlínico, determinada por las jurisdicciones miembro del Comité de Basilea y variando por porcentaje de activos ponderados por riesgo, y colchones de conservación de capital, que se compilan fuera de los períodos de estrés financiero.

Los bancos amplían sus actividades crediticias durante los períodos de crecimiento económico y contratan préstamos cuando la economía se desacelera. Cuando los bancos que no tienen suficiente capital tienen problemas, pueden conseguir más capital o recortar préstamos. Si recortan los préstamos, puede ser más costoso obtener financiamiento o no estar disponible para las empresas.

Historia de Capital Buffer

La crisis financiera de 2007-2008 ha revelado debilidades en los balances de muchas instituciones financieras de todo el mundo. Las prácticas de préstamos bancarios eran riesgosas, como la emisión de préstamos hipotecarios de alto riesgo, aunque el capital bancario no siempre era suficiente para cubrir las pérdidas. Se reconoció que algunas instituciones financieras eran demasiado grandes para quebrar debido a su importancia sistémica para la economía mundial.

Hecho rápido

Para que los bancos tengan tiempo para crear reservas de capital adecuadas, las jurisdicciones miembros del Comité de Basilea anuncian los aumentos planificados con 12 meses de antelación; si las condiciones permiten reducciones en el colchón de capital, ocurren al mismo tiempo.

El fracaso de estas instituciones centrales se consideraría catastrófico. Esto se demostró durante la quiebra de Lehman Brothers, que resultó en una caída de 350 puntos en el promedio industrial Dow Jones (DJIA) el lunes siguiente al anuncio. Para reducir la probabilidad de que los bancos se metan en problemas durante una recesión económica, los reguladores han comenzado a exigir que los bancos creen reservas de capital fuera de tiempos de estrés.

Consideraciones Especiales

El marco de amortiguación de capital anticlínico (CCyB) establece que las instituciones extranjeras deben igualar la tasa CCyB de las instituciones nacionales cuando solicitan préstamos a través de fronteras internacionales. Esto permite un proceso llamado reconocimiento o reciprocidad de exposiciones extranjeras de instituciones nacionales.