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¿Qué es la amortización acelerada?

La amortización acelerada es un proceso mediante el cual una hipoteca realiza pagos adicionales hacia el principal de la hipoteca. La amortización acelerada permite al prestamista del préstamo agregar pagos adicionales a su factura hipotecaria para cancelar una hipoteca antes de la fecha de liquidación del préstamo. El beneficio de la amortización acelerada es que reduce los pagos de intereses generales realizados por el prestatario durante la vigencia del préstamo.

La amortización acelerada no debe confundirse con la depreciación acelerada, que es un método contable para reconocer la disminución en el valor de una propiedad o equipo durante su vida útil.

Conclusiones clave

  • La amortización acelerada es cuando un prestatario realiza pagos adicionales hacia el capital de su hipoteca en exceso del monto adeudado establecido.
  • Una hipoteca de vivienda es un préstamo amortizado en el que la mayoría de los pagos del prestatario se destinan a pagar los intereses acumulados del préstamo, mientras que una parte más pequeña de todos los pagos se destina al pago del principal.
  • Los prestatarios utilizarán una estrategia de amortización acelerada para ahorrar dinero en intereses y liquidar su hipoteca más rápido.
  • Hay varias formas en que los prestatarios pueden realizar pagos acelerados, incluido un pago adicional cada mes o pagos bienales.

Cómo funciona la amortización acelerada

Una hipoteca de vivienda es un tipo de préstamo amortizado, lo que significa que el prestatario paga el préstamo en cuotas regulares (generalmente mensualmente) durante un período de tiempo. Estos pagos consisten en principal e intereses.

Inicialmente, la mayoría de los pagos del prestatario se destinarán al pago de los intereses acumulados del préstamo, mientras que una parte más pequeña de cada pago se destinará al pago del principal. Con el tiempo, esta proporción se revertirá y una mayor parte del pago del prestatario se destinará al pago del principal y una menor parte a los intereses. El prestamista hipotecario proporcionará al prestatario un calendario de amortización. Esta tabla muestra cuánto del pago del prestatario cada mes se aplicará al capital y el monto con intereses hasta que se reembolse el préstamo.

Con la amortización acelerada, el prestatario realizará pagos hipotecarios adicionales más allá de lo que se indica en el programa de amortización. Los pagos acelerados generalmente los realiza el prestatario para reducir el monto principal del préstamo, lo que reduce el saldo pendiente y el monto adeudado en pagos de intereses futuros. Los prestatarios que utilizan una estrategia de amortización acelerada quieren ahorrar dinero en intereses y liquidar su hipoteca más rápido.

Algunos prestamistas incluyen una multa por pago anticipado en sus contratos hipotecarios. Esta es una cláusula que evalúa una multa para el prestatario si paga una cantidad significativa o cancela su hipoteca durante un período específico (generalmente dentro de los primeros cinco años desde el inicio de la hipoteca).

Amortización acelerada en los Estados Unidos

Los prestamistas hipotecarios en los Estados Unidos suelen obtener un préstamo con tasa de interés fija a 30 años, garantizado por la propiedad misma. La duración del préstamo, y debido a que la tasa de interés no es variable, significa que los prestatarios en los Estados Unidos tienden a pagar una tasa de interés más alta en sus préstamos que los prestatarios en otros países, como Canadá, donde la tasa de interés de una hipoteca generalmente reiniciar cada cinco años. Esta tasa de interés más alta puede alentar a los prestatarios a utilizar estrategias de amortización acelerada para reembolsar sus préstamos más rápidamente a fin de reducir los pagos totales de intereses.

Límites de amortización acelerada

Hay razones por las que no sería prudente liquidar un préstamo hipotecario antes de tiempo. La razón más importante es que los intereses de la deuda hipotecaria son deducibles según el código fiscal de EE. UU. Cualquiera que obtenga una hipoteca entre el 15 de diciembre de 2017 y el 31 de diciembre de 2025, puede deducir intereses sobre una hipoteca de hasta $ 750,000, o $ 375,000 para contribuyentes casados ​​que declaran por separado.Si bien son menos los propietarios de viviendas estadounidenses que eligen reclamar la deducción que en el pasado, esto proporciona importantes ahorros fiscales para algunos propietarios. Al liquidar una hipoteca anticipadamente, estos propietarios podrían aumentar el impuesto sobre la renta adeudado.

En tal caso, puede ser conveniente que los propietarios utilicen los fondos que utilizarían para la amortización acelerada para invertir en un fondo para la jubilación o la universidad. Dicho fondo obtendría un rendimiento y conservaría la ventaja fiscal de una deducción de intereses hipotecarios. Sin embargo, los compradores muy adinerados que ya tienen suficientes fondos de jubilación y suficiente capital para realizar otras inversiones pueden querer liquidar sus hipotecas antes de tiempo.

Ejemplos de amortización acelerada

Supongamos que Amy tiene una hipoteca con un préstamo original de $ 200 000 a una tasa de interés fija del 4,5% durante 30 años. El principal pago mensual e intereses es de $ 1,013.37. Aumentar el pago en $ 100 por mes resultará en un período de pago del préstamo de 25 años en lugar de los 30 años originales, y Amy ahorrará cinco años de intereses.

Pagar una hipoteca de forma acelerada reduce el capital del préstamo más rápidamente y reduce la cantidad de interés adicional que el prestatario tiene que pagar por el préstamo. Los prestatarios pueden acelerar la amortización de su préstamo haciendo más de un pago por mes o haciendo pagos bienales de la hipoteca. Los pagos adicionales se destinan directamente al pago del préstamo principal.