¿Qué es una anualidad de jubilación individual?
Una anualidad de jubilación individual es un vehículo de inversión similar a una cuenta de jubilación individual (IRA) que venden las compañías de seguros. Las anualidades de jubilación individuales pueden proporcionar un flujo constante de ingresos para los jubilados. Sin embargo, existen límites a lo que se puede agregar cada año y las anualidades tienden a tener tarifas más altas.
Conclusiones clave
- Una anualidad de jubilación individual es un contrato de seguro que funciona como una cuenta de jubilación individual o IRA.
- Las anualidades de jubilación individuales solo invierten en anualidades fijas o variables, y las IRA ofrecen una amplia gama de inversiones.
- Al igual que las IRA, las anualidades de jubilación individuales vienen en versiones tradicionales y de rueda.
- Como resultado, dependiendo del tipo, el propietario puede tomar una deducción de impuestos inicial o recibir ingresos libres de impuestos más adelante.
Comprensión de las anualidades de jubilación individuales
Al igual que otros tipos de anualidades, una anualidad de jubilación individual es un contrato entre un individuo y una compañía de seguros. El individuo proporciona una cantidad acordada y el asegurador se compromete a reembolsar el dinero, con intereses, en una fecha futura, en forma de una suma global o como una serie de pagos regulares. Las personas a menudo compran anualidades para complementar sus otros ingresos de jubilación, como el Seguro Social.
Las anualidades de jubilación individuales pueden adoptar la forma de una anualidad fija o una anualidad variable. Las anualidades fijas pagan una tasa de interés fija y las anualidades variables basan su rendimiento en una cartera de subcuentas elegida por el propietario de la anualidad. Estas subcuentas parecen fondos mutuos, siguen las mismas estrategias que los fondos mutuos y tienen nombres similares para fondos mutuos, pero no son fondos mutuos.
Durante la denominada fase de acumulación, el dinero en la cuenta de anualidad de impuestos diferidos crece.
Límites de contribución
Las IRA tienen los mismos límites de contribución, disposiciones de recuperación y ventajas fiscales básicas que las anualidades de jubilación individuales compradas dentro de la IRA. Para 2020 y 2021, el límite de contribución anual para personas menores de 50 años es de $ 6,000. Aquellos de 50 años o más son elegibles para hacer una contribución adicional de $ 1,000, por un total de $ 7,000.
Además, al igual que las IRA, las anualidades de jubilación individuales están disponibles tanto en la versión tradicional como en la versión Wheel. Con la versión tradicional, las contribuciones del propietario suelen ser deducibles de impuestos para el año en que se realizan, pero los retiros posteriores están gravados. La versión Wheel no ofrece ninguna deducción de impuestos inicial, pero los retiros posteriores pueden estar libres de impuestos.
Etapa de pago
Cuando el propietario de la anualidad comienza a recibir ingresos regulares de la cuenta, lo que se conoce como etapa pagada, ese dinero se gravará como ingreso normal, en el caso de una anualidad tradicional de jubilación única, o no se gravará, en el caso de Roth. Así es también como funcionan las cuentas IRA y Roth tradicionales.
Se aplican algunas reglas específicas a las anualidades de jubilación individuales. La anualidad debe emitirse a nombre del propietario, y solo el propietario de la anualidad o sus beneficiarios sobrevivientes son elegibles para beneficiarse del contrato. El interés total del propietario en la anualidad debe estar totalmente adquirido, y el propietario no puede transferir ninguna parte del saldo a otra persona (aunque puede designar a un beneficiario para que reciba el dinero después de su muerte). Las primas de anualidades deben ser flexibles para que el propietario pueda cambiar los montos de pago si cambian sus ingresos.
Las anualidades de jubilación individuales tienen opciones de inversión más limitadas que las IRA, que pueden invertir en muchos tipos diferentes de valores.
Anualidad de jubilación única frente a cuenta de jubilación única
La principal diferencia entre las anualidades de jubilación individuales y las cuentas IRA es el tipo de inversiones que tienen. Las anualidades de jubilación individuales se limitan a anualidades fijas y variables únicamente. Por otro lado, las cuentas de jubilación individuales pueden contener una amplia gama de inversiones, incluidas acciones, bonos, fondos mutuos y bienes raíces. Las anualidades también son conocidas por sus altas tarifas, por lo que es probable que las IRA sean una forma más económica de invertir para la jubilación.
