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¿Qué es una anualidad fija?

Una anualidad fija es un tipo de contrato de seguro que promete pagar al comprador una tasa de interés garantizada específica sobre sus contribuciones a la cuenta. En contraste, una anualidad variable paga intereses que pueden fluctuar según el desempeño de una cartera de inversiones elegida por el propietario de la cuenta. Las anualidades fijas se utilizan a menudo en la planificación de la jubilación.

Conclusiones clave

  • Las anualidades fijas son contratos de seguro que pagan una tasa de interés garantizada sobre las contribuciones del titular de la cuenta.
  • En contraste, las anualidades variables pagan una tasa que varía según el desempeño de una cartera de inversiones elegida por el titular de la cuenta.
  • Las ganancias en una anualidad fija se difieren en impuestos hasta que el propietario comience a recibir ingresos de la anualidad.

Cómo funciona una anualidad fija

Los inversores pueden comprar una anualidad fija con una suma global o una serie de pagos a lo largo del tiempo. La compañía de seguros, a su vez, garantiza que la cuenta devengará una determinada tasa de interés. Este período se llama fase de acumulación.

Cuando el propietario de la anualidad, o el beneficiario de la anualidad, elige comenzar a recibir ingresos regulares de la anualidad, la compañía de seguros calcula esos pagos según la cantidad de dinero en la cuenta, la edad del propietario, cuánto tiempo durarán los pagos y otros factores. . Esto inicia la fase de pago. La fase pagada puede continuar durante un número específico de años o por el resto de la vida del propietario.

Durante la fase de acumulación, la cuenta de impuestos diferidos crece. El titular de la cuenta luego anota el contrato, las distribuciones se gravan con base en un índice de exclusión. Esta es la relación entre los pagos de la prima del titular de la cuenta y el monto acumulado en la cuenta en función de las ganancias por intereses devengados durante la fase de acumulación. Se excluyen las primas pagadas y se grava lo más atribuible a las ganancias. Suele expresarse como porcentaje.

Este caso se aplica a las anualidades no calificadas, que son aquellas que no se retienen en un plan de jubilación calificado. En el caso de una anualidad calificada, el pago total estaría sujeto a impuestos.

Beneficios de anualidad fija

Los propietarios de anualidades fijas pueden beneficiarse de estos contratos de diversas formas.

Retorno de la inversión predecible

Las tasas de las anualidades fijas se derivan del rendimiento generado por la compañía de seguros de vida de su cartera de inversiones, que se invierte principalmente en bonos corporativos y gubernamentales de alta calidad. La compañía de seguros es entonces responsable de pagar la tasa que prometió en el contrato de anualidad. Esto contrasta con las anualidades variables, donde el propietario de la anualidad selecciona las inversiones subyacentes y, por lo tanto, asume gran parte del riesgo de inversión.

Tarifas mínimas garantizadas

Cuando expira el período de garantía inicial en el contrato, la aseguradora puede ajustar la tasa en función de una fórmula cotizada o el rendimiento que obtiene de su cartera de inversiones. Como medida de protección contra la caída de las tasas de interés, los contratos de anualidades fijas generalmente tienen una garantía de tasa mínima.

Crecimiento de impuestos diferidos

Debido a que una anualidad fija es un vehículo calificado para impuestos, sus ganancias aumentan y el impuesto compuesto se difiere; Los propietarios de anualidades solo pagan impuestos cuando sacan dinero de la cuenta, a través de retiros ocasionales o como ingresos regulares. Este aplazamiento de impuestos puede marcar una diferencia significativa en la forma en que la cuenta se acumula a lo largo del tiempo, especialmente para las personas en tramos impositivos más altos. Lo mismo ocurre con las cuentas de jubilación calificadas, como las IRA y los planes 401 (k), que también aumentan los impuestos diferidos.

Pagos de ingresos garantizados

Las anualidades fijas se pueden convertir en una anualidad inmediata en cualquier momento que elija el propietario. La anualidad generará un pago de ingresos garantizados durante un período de tiempo específico o durante la vida del beneficiario.

La relativa seguridad del director

La compañía de seguros de vida es responsable de la seguridad del dinero invertido en la anualidad y del cumplimiento de cualquier promesa dada en el contrato. A diferencia de la mayoría de las cuentas bancarias, las anualidades no tienen seguro federal. Por esa razón, los compradores no deben considerar hacer negocios con compañías de seguros de vida que obtienen altas calificaciones de solidez financiera de las principales agencias de calificación independientes.

Las anualidades a menudo tienen tarifas altas, por lo que vale la pena comprar y considerar otros tipos de inversiones.

Críticos de anualidades fijas

Las anualidades, ya sean fijas o variables, son relativamente poco líquidas. Las anualidades fijas generalmente permiten un retiro por año de hasta el 10% del valor de la cuenta. Esto los hace inadecuados para el dinero que un inversor puede necesitar para una crisis financiera repentina.

Durante el período de rescate de la anualidad, que tiene una duración de hasta 15 años desde el inicio del contrato, los retiros en exceso del 10% están sujetos a un cargo de rescate cobrado por el asegurador.Los propietarios de anualidades menores de 59 atá pueden tener que pagar una multa fiscal del 10%, además de los impuestos sobre la renta regulares.

Por último, las anualidades suelen tener tarifas elevadas en comparación con otros tipos de inversiones. Cualquier persona interesada en una anualidad debe asegurarse de comprender todas las tarifas involucradas antes de comprometerse. También vale la pena comprar porque las tarifas y otros términos pueden variar ampliamente de una aseguradora a otra.