fbpx
Planificación de jubilación/ IRA

Anualidad IRA vs. Anualidad: ¿Cuál es la diferencia?

Anualidad IRA vs.Anualidad: una descripción general

Las cuentas de jubilación individuales (IRA) y las anualidades brindan formas ventajosas de ahorrar para la jubilación, pero existen claras diferencias entre las dos. Por un lado, una IRA no es un activo en sí mismo, es un vehículo para mantener activos financieros: acciones, bonos, fondos mutuos. En contraste, las anualidades son activos, específicamente productos de seguros, diseñados para generar ingresos.

Conclusiones clave

  • Tanto las cuentas IRA como las anualidades ofrecen una forma ventajosa de ahorrar para la jubilación.
  • Una IRA es una cuenta que contiene inversiones para la jubilación y una anualidad es un producto de seguro.
  • Las anualidades generalmente tienen tarifas y costos más altos que las IRA, pero no tienen límites de contribución anual.
  • El tratamiento fiscal de los pagos de anualidades depende de si compró la anualidad con fondos antes de impuestos o después de impuestos.
  • Comprar y mantener una anualidad dentro de la IRA evita cualquier impuesto sobre los pagos de la anualidad.
  • Si se compra una anualidad y se mantiene dentro de la IRA, la anualidad tiene beneficios fiscales excesivos pero no mitiga las altas tarifas y la falta de liquidez de la anualidad.

IRAnna

Una IRA se puede considerar como una cuenta individual de ahorros e inversiones con beneficios fiscales. Abre una IRA para usted mismo (por eso se llama cuenta de jubilación única). Si tiene un cónyuge, deberá abrir cuentas separadas (si uno de los socios gana poco o ningún salario, puede usar los ingresos familiares para abrir la cuenta IRA de su cónyuge, para que el beneficio de ese cónyuge y las opciones de ahorro para la jubilación de la familia se dupliquen).

Una distinción importante es que la IRA en sí no es una inversión. Es una cuenta donde mantiene inversiones como acciones, bonos y fondos mutuos. Dentro de ciertos límites, puede seleccionar las inversiones en la cuenta y puede cambiarlas si lo desea.

Su rendimiento depende del rendimiento de las inversiones mantenidas en la IRA. Las IRA continúan acumulando contribuciones e intereses hasta que alcanza la edad de jubilación, lo que significa que podría tener una IRA durante muchos años antes de retirarla.

Reglas IRA

El IRS define y regula las IRA, que establece requisitos de elegibilidad, así como límites sobre cómo y cuándo puede hacer contribuciones y distribuciones, y determina el tratamiento fiscal para los diversos tipos de IRA.

Hay dos tipos principales de IRA: tradicional y de rueda. Las contribuciones a las cuentas IRA tradicionales se realizan con dólares antes de impuestos y son deducibles el año en que se realizan. Los retiros se gravan como ingresos. Las contribuciones a Wheel IRA se realizan en dólares después de impuestos, pero los retiros no están sujetos a impuestos.

Para 2021 (a partir de 2020), el máximo que puede canalla su IRA o Wheel tradicional es lo que sea menor entre $ 6,000 por año ($ 7,000 si tiene 50 años o más) o su ingreso tributable del año.

Debido a la Ley SECURE, si no ha alcanzado los 70½ a finales de 2019, la fecha mínima de inicio de distribución no es necesaria para la mayoría de los casos hasta la edad de 72 años.

Los titulares de cuentas IRA tradicionales pueden retirar fondos a la edad de 59½ años, aunque el IRS le permite realizar retiros anticipados en determinadas circunstancias. Si tiene una Rueda, puede retirar contribuciones en cualquier momento, pero pagará una multa si retira los intereses o ganancias de las inversiones demasiado pronto. La penalidad por retiro anticipado para ambos tipos de IRA es del 10%.

Anualidades

Las anualidades son productos de seguros que proporcionan una fuente de ingresos mensuales, trimestrales, anuales o una suma global al jubilarse. Una anualidad realiza pagos periódicos durante un cierto período de tiempo o hasta que ocurre un evento específico (por ejemplo, la muerte de la persona que recibe los pagos). El dinero invertido en una anualidad con impuestos diferidos crece hasta que se retira.

A diferencia de una IRA, que generalmente tiene un solo propietario, una anualidad puede ser de propiedad conjunta. Las cuentas IRA tampoco tienen límites de contribución anual ni restricciones de ingresos.

Hay diferentes anualidades. Puede «financiar» una anualidad de una vez, conocida como prima única, o puede pagarla con el tiempo.

Con una anualidad de pago inmediato (también conocida como anualidad de ingresos), los pagos fijos comienzan tan pronto como se realiza la inversión. Si invierte en una anualidad diferida, la cantidad de capital que invierte aumenta durante un período de tiempo hasta que comienza a retirar, generalmente durante la jubilación.Al igual que con las IRA, se le penalizará si intenta retirar fondos de la anualidad diferida poco antes del inicio del período de pago.

Pagos de anualidades: fijas o variables

Tanto las anualidades corrientes como las diferidas pueden realizar sus pagos a tasa fija o variable.

En una anualidad fija, los fondos son administrados por la entidad financiera. No tiene nada que ver con cómo se invierte ese dinero. Una vez que se realiza la anualidad, se le paga una cantidad fija, como una suma global o pagos durante varios años o de por vida.

Las anualidades variables le permiten elegir de un menú de opciones de inversión.Estas opciones pueden incluir fondos mutuos, fondos de bonos o cuentas del mercado monetario. Una versión de una anualidad variable, llamada anualidad de indexación de acciones, rastrea un índice de acciones específico como el S&P 500. Por supuesto, si elige una tasa variable, puede obtener mayores retornos; pero también conlleva un riesgo mayor.

Una anualidad variable es la más comparable a la IRA. Ambos son esencialmente depósitos de protección fiscal con fondos de inversión. Sin embargo, las anualidades variables tienen costos anuales más altos que las IRA.

Tasas de anualidad

Debido a que una anualidad es esencialmente un instrumento de inversión dentro de una póliza de seguro, las tarifas pueden ser altas. Usted paga las tarifas del seguro, las tarifas de administración de las inversiones, las tarifas si intenta retirarse del contrato (también conocidas como cargos de rescate) y las tarifas de los pasajeros (adiciones opcionales al contrato básico, como una que garantiza un aumento mínimo en la anualidad). pagos cada año).

Por el contrario, una IRA generalmente tiene una pequeña tarifa de retención, que cobra la institución financiera donde se mantiene su cuenta. Por supuesto, los fondos mutuos dentro de la IRA cobran sus propias tarifas de administración anuales, conocidas como índices de costos.

Impuestos sobre los pagos de anualidades

Una pregunta clave que probablemente se esté haciendo ahora es: ¿Están sujetos a impuestos los pagos de anualidades? Eso depende en gran medida de si compró la anualidad con fondos antes de impuestos o después de impuestos, términos con los que los inversores de IRA están muy familiarizados. En esencia, los impuestos que paga sobre una distribución de anualidad dependen de la parte de esa distribución que no se gravó originalmente.

Los pagos de anualidades se gravan como ingresos normales, no a la tasa más baja de ganancia de capital.

Por lo tanto, si compra la anualidad con dinero antes de impuestos, como fondos de una IRA tradicional, todos los pagos están sujetos a impuestos. Si compra la anualidad con dinero después de impuestos, no pagará impuestos sobre la declaración de su principal (que ya está gravada), pero sí pagará impuestos sobre las ganancias.

¿Cómo se hace una cifra un poco complicada, que involucra algo llamado índice de exclusión, que divide sus retiros sobre su esperanza de vida? Su contador puede hacer los cálculos o el emisor de la anualidad puede enviarle un estado de cuenta de fin de año que muestre las principales partes y ganancias del pago.

Sin embargo, si usa fondos de su Wheel IRA o Wheel 401 (k) para comprar una anualidad fija inmediata cuando se jubile, todos los pagos estarán libres de impuestos porque la fuente de estos fondos, su Wheel IRA, está libre de impuestos. (Aún desea incluir la anualidad en la cuenta Roth). Sin embargo, se aplican las reglas regulares de distribución de Roth. Debe tener más de 59½ años y haber tenido la cuenta durante al menos cinco años.

Lo mismo ocurre con tener una anualidad diferida dentro de su IRA Wheel.

¿Se aplica una anualidad en una IRA?

Esto, por supuesto, lleva a otra pregunta: ¿Debería invertir la IRA en una anualidad?

Como se mencionó anteriormente, cuando compra una anualidad dentro de la IRA, las reglas del IRS para la IRA toman las reglas para la anualidad. Esto significa que cualquier tratamiento fiscal perjudicial sobre los pagos es irrelevante si la anualidad está dentro de la IRA. La ventaja de tener un flujo de ingresos estable, garantizado y libre de impuestos al momento de la jubilación puede justificar la colocación de algunos de sus activos en dicha anualidad.

Eso es en términos de pago. En términos de crecimiento de la inversión, las cosas están un poco peor, especialmente si eres relativamente joven (o al menos décadas desde la jubilación) y estás comprando una anualidad diferida. En este caso, estaría colocando un instrumento de ventaja fiscal (la anualidad) en una cuenta de refugio fiscal (IRA), lo que no parece tener mucho sentido a primera vista.

También está el problema de la iliquidez. La mayoría de las anualidades conllevan altos cargos de rescate si decide que desea invertir efectivo y fondos en otra parte.Si su anualidad es fija, no tiene nada que ver con decidir cómo se invierten esos fondos. Si su anualidad es variable, las opciones de inversión son limitadas.

Y luego está el hecho de que las anualidades son caras: todas las tarifas anteriores, que son relativamente altas en comparación con las proporciones de costos anuales de los fondos mutuos o los fondos cotizados en bolsa (ETF). Además, muchos contratos de anualidades permiten que la aseguradora aumente las tarifas, lo que es poco probable que evite, excepto a un gran costo, gracias a esos cargos de rescate.

La línea de base

Las anualidades tienen sentido para algunas personas. Para otros, no lo hacen. Por esta razón, invertir en una anualidad, y mucho menos dentro de la IRA, solo debe realizarse después de consultar a un asesor financiero independiente calificado. Puede haber otras formas de garantizar un flujo de ingresos regular que no incurra en tarifas tan altas.

Advisor Insight

Nick Bradfield
Divvy Investments, LLC, Cary, Carolina del Norte

Algunas personas confunden las cuentas IRA con el tipo de inversión. Las IRA son vehículos que le permiten mantener las inversiones que tienen diversas ventajas fiscales. Las personas suelen invertir en acciones, bonos y fondos mutuos dentro de las cuentas IRA. A veces hay alternativas disponibles, pero son complejas y confusas. El IRS impone algunos límites de ingresos sobre los beneficios fiscales, así como límites de contribución.

Las anualidades son contratos con anualidades de seguros. A menudo vienen con un cierto nivel de garantía, pero generalmente por una tarifa mucho más alta. Una anualidad fija pagará una cantidad predeterminada según el contrato. Una anualidad variable le permite invertir dinero en acciones, bonos, fondos, etc. Las anualidades no tienen límites de ingresos o contribuciones.

Ambos proporcionan beneficios fiscales potenciales y crecimiento diferido.