Anualidad

¿Qué es un pensionado?

Una anualidad es una persona que tiene derecho a cobrar pagos regulares de pensión o inversión de anualidad. El beneficiario puede ser un titular de contrato u otra persona, como cónyuge supérstite. Las anualidades generalmente se consideran complementos de los ingresos de jubilación. Pueden estar vinculados a un plan de pensiones para empleados o un producto de seguro de vida. El monto de los pagos generalmente está determinado por la esperanza de vida del beneficiario, así como por el monto invertido.

Entendiendo las anualidades

Una anualidad es un pago regular de un ingreso garantizado de por vida o por un número específico de años. Una lista estatal puede ser un funcionario jubilado que recibe un plan de pensiones o un inversor que ha pagado una suma de dinero a una compañía de seguros como compensación por un suplemento de ingresos regular.

Dependiendo de los detalles del contrato, el propietario de una anualidad puede nominar a uno o más pensionistas, como un cónyuge y un padre anciano, o puede fijar una anualidad conjunta. El beneficiario también puede disponer que los pagos se transfieran a un cónyuge sobreviviente si es necesario. En cualquier caso, el beneficiario debe ser una persona, no una empresa o un fideicomiso.

El monto de los pagos a un beneficiario se basa en la edad y la esperanza de vida de la persona, y la edad y la esperanza de vida de los beneficiarios. Por ejemplo, si el pensionado tiene 65 años, pero la anualidad es transferible a su esposa de 60 años si sobrevive, la compañía de seguros calculará que hará pagos mensuales durante aproximadamente 24 años, que es la vida. expectativa de una mujer de 60 años.

En otra variación más, una anualidad puede ser por un término de “vida más”, es decir, los pagos continuarán durante la vida del beneficiario y luego se transferirán a un cónyuge sobreviviente durante un período de tiempo específico.

Tipos de anualidades

Hay muchos cambios en las anualidades, pero se pueden reducir a dos tipos básicos:

1. Renta vitalicia diferida a menudo se utiliza como vehículo de ahorro para la jubilación. El beneficiario invierte dinero regularmente a lo largo del tiempo para compensar el flujo de pagos de anualidades en algún momento en el futuro. Muchos planes de pensiones de empresas están estructurados de esta manera.
2. Anualidad inmediata tal cual. La anualidad paga una suma global de dinero como compensación por una serie de pagos que comienzan de inmediato y se pagan de por vida o por un cierto período de tiempo. La segunda opción se llama una determinada renta vitalicia más período.

Impuestos sobre anualidades

Las anualidades generalmente se cobran como ingresos normales. No hay impuestos sobre la parte de los pagos de anualidades que representa la base del titular del contrato, sino la parte de las ganancias. En el caso de la pensión de un empleador, el pago total generalmente se grava como ingresos normales.