¿Qué es un artículo de excepción?
Una excepción es un término bancario que se utiliza para describir un cheque u otro pago que no se puede procesar ni alterar. Las razones de este obstáculo podrían incluir que se haya realizado una orden de suspensión de pago, que se haya cerrado una cuenta de cliente, que la cuenta del pagador no tenga suficiente dinero o que el cheque esté incompleto o no tenga firma.
Tenga en cuenta que un elemento de excepción no debe confundirse con el término contable «elemento excepcional», que es un cargo poco común en el que incurre una empresa y que debe indicarse por separado en sus informes financieros.
Conclusiones clave
- Un artículo excepcional, en banca, se refiere a una transacción que no se puede procesar por completo.
- Mantenerse al día puede llevar a errores simples como errores tipográficos o falta de firma, con problemas más estructurados como suspensión de pago o cheque sin fondos.
- Una vez ordenado el proceso de back office, el software y la automatización habían identificado y corregido elementos excepcionales mucho más rápido y de manera más eficiente.
Elementos de excepción explicados
Como se señaló anteriormente, las razones específicas de los elementos excepcionales incluyen la suspensión de pagos (cancelación de una solicitud del titular de la cuenta para cancelar un cheque o pago aún no procesado), cuenta cerrada o un cheque incompleto. Un cheque sin fondos, por ejemplo, es un ejemplo de un artículo excepcional para un cheque que no se puede procesar porque el titular de la cuenta no tiene fondos suficientes (NSF) para usar. Los bancos, o «rebotan», devuelven estos cheques, también conocidos como cheques de goma, en lugar de respetarlos, y los bancos pueden posteriormente cobrar tarifas NSF a los emisores de cheques.
En los últimos años, se han desarrollado programas de software para ayudar al personal del banco a localizar y resolver elementos excepcionales de manera más eficiente.
Elementos de excepción y suspensión de pagos
Para solicitar una suspensión de pago, el titular de la cuenta proporciona información específica (por ejemplo, número de cheque, pagadero a, fecha, etc.) al banco. Esta información es para una verificación en curso que el pagador desea pausar o cancelar. Luego, el banco detecta el cheque y evita que se liquide. Algunos bancos permiten a los titulares de cuentas extender o renovar la suspensión de pago, ya sea mediante una solicitud oral o escrita. Esto es especialmente útil si el banco no puede encontrar el cheque específico. Si el banco no puede recibir el cheque después de un período de seis meses, la suspensión de pago normalmente vencerá.
La emisión de suspensiones de pagos generalmente le cuesta al titular de la cuenta una pequeña tarifa de aproximadamente $ 30 (aunque las políticas bancarias difieren en este sentido). El titular de una cuenta puede emitir una suspensión de pago por muchas razones, incluido el envío de un cheque por un monto incorrecto o la cancelación de una compra después de publicar el cheque. A veces, una institución financiera solo podrá cumplir con una suspensión de pago.
Ejemplo de manejo automatizado de elementos de excepción
Muchas empresas ahora automatizan el proceso de manipulación de productos excepcionales. Por ejemplo, la empresa Blackline ofrece una “plataforma de automatización y controles financieros” integral que se entrega de forma segura a través de la nube. El software permite a las organizaciones optimizar todo el ciclo de vida contable y financiero de forma centralizada y segura.
Además, Digital Check desarrolló su propio “Manejo de documentos especiales (SDH), un proceso único para optimizar los elementos de excepción recurrentes. SDH identifica artículos excepcionales por su número de ruta / tránsito (así como su número de cuenta nacional o número IBAN). Luego, Digital Check implementa configuraciones de umbral especiales, lo que ayuda a que la imagen supere las pruebas de análisis de calidad. Esto implica eliminar la imagen de fondo del cheque y retener la información importante (por ejemplo, para quién está escrito el artículo y la firma).
