¿Cuáles son los certificados de crédito hipotecario?
En América del Norte, un certificado de crédito hipotecario, también conocido como MCC, es un documento proporcionado por el prestamista hipotecario de origen al prestatario que convierte parte del interés hipotecario pagado por el prestatario en un crédito fiscal no reembolsable. Los compradores de vivienda de ingresos bajos o moderados pueden utilizar un programa de certificación de crédito hipotecario (MCC) para ayudarles a comprar una vivienda. Sin embargo, los corredores de préstamos o los propios prestamistas pueden emitir certificados de crédito hipotecario, pero no son un producto de préstamo.
Cómo funcionan los certificados de crédito hipotecario
Los certificados de crédito hipotecario están diseñados para ayudar a los compradores de vivienda por primera vez a calificar para un préstamo hipotecario al reducir sus obligaciones tributarias por debajo de lo que de otro modo tendrían que pagar. El término «certificado de crédito hipotecario» se utiliza a veces para referirse al crédito fiscal que permite obtener a los prestatarios elegibles. Los prestatarios pueden obtener un crédito fiscal dólar por dólar sobre parte de los intereses hipotecarios que pagan cada año.
Conclusiones clave
Los prestatarios calificados con ingresos limitados pueden usar un certificado de crédito hipotecario para que la compra de una vivienda sea más asequible.
Los prestatarios deben cumplir con pautas específicas, incluidos los límites de ingresos, para calificar para un certificado de crédito hipotecario.
Los programas de certificados de crédito hipotecario (MCC) pueden variar según el estado, y los MCC a menudo benefician a los compradores de vivienda por primera vez, aunque otros compradores no deberían calificar para ellos.
Los prestatarios pueden obtener un crédito fiscal máximo de $ 2,000 cada año. El monto exacto del crédito fiscal que reciben los prestatarios se calcula mediante una fórmula que tiene en cuenta el monto de la hipoteca, la tasa de interés de la hipoteca y el porcentaje del certificado de crédito hipotecario. El porcentaje de la tasa de crédito depende del tamaño del préstamo hipotecario original.
Consideraciones Especiales
En términos de procedimiento, los prestatarios solicitan certificados de crédito hipotecario con el prestamista de origen después de que se firma el contrato de compra, pero antes de la hora de cierre. La parte que administra el programa de certificados hipotecarios cobra una tarifa no reembolsable por este servicio. La aprobación estatal o local otorgada puede tener una validez de hasta 120 días y, por lo general, puede transferirse a otra propiedad si el préstamo actual no se cierra. Un programa de certificación de crédito hipotecario tiene criterios de ingresos y precios de compra que los compradores de viviendas deben cumplir para calificar.
Los prestatarios que aún no son compradores de vivienda por primera vez pueden calificar para un certificado de crédito hipotecario si compran una propiedad en un área designada como económicamente en apuros.
Al reducir la obligación tributaria federal del comprador, el certificado de crédito hipotecario y la exención fiscal que esencialmente permite pueden ayudar a subsidiar o compensar parte del pago mensual de la hipoteca. Esta obligación tributaria reducida puede ayudar a los prestatarios a calificar para un préstamo durante el proceso de aprobación inicial.
Una vez que recibe un certificado de crédito hipotecario, el prestatario puede seguir utilizándolo para aprovechar el crédito fiscal cada año, siempre y cuando siga pagando intereses sobre el préstamo mientras se queda en casa y vive como su principal lugar de residencia. Si el prestatario refinancia el préstamo, el certificado de crédito hipotecario generalmente se puede volver a emitir en la mayoría de los casos.
