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Leyes y reglamentos/ Crime & Fraud

Cometas

¿Qué es el kite?

Hacer cometas es el uso fraudulento de un instrumento financiero para obtener crédito adicional no autorizado. Kiting cubre dos tipos principales de fraude:

  • Emitir o cambiar un cheque o giro bancario que no tiene suficiente dinero.
  • Tergiversación del valor de un instrumento financiero para extender obligaciones crediticias o aumentar el apalancamiento financiero.

Conclusiones clave

  • Volar es el uso ilegal de instrumentos financieros para obtener crédito adicional de manera fraudulenta.
  • Las firmas de valores «cometen» si no siguen las reglas de la SEC sobre la adquisición oportuna de valores
  • Verifique los bancos o minoristas específicos a través de una serie de cheques sin fondos, a veces emitidos en varias cuentas

Verificar los bancos participantes Kiting

Se realiza dentro del sistema bancario, generalmente una serie de controles ejecutados por dos o más instituciones bancarias, utilizando cuentas que no tienen suficiente dinero. Dependiendo del tiempo de flotación requerido para compensar un cheque depositado en un banco en otro banco, el kiter generalmente escribe un cheque en el primer banco contra una cuenta en el otro.

Antes de liquidar ese cheque, retiran los fondos de la segunda cuenta bancaria y depositan los fondos en la primera. Luego, el proceso puede repetirse en un orden contradictorio, a veces repetido. El resultado neto es una serie de retiros fraudulentos que se basan en estar un paso por delante del control fraudulento en el que se basan después de haber sido compensados.

La reducción de los tiempos para la compensación de cheques ayudó a reducir la frecuencia de los cheques relacionados con los bancos, así como prácticas como los bancos que colocan fondos en depósitos y cobran los cheques.

Montaje al por menor

Otra versión de la aviación de cheques se llama «venta minorista de kite». Esto depende de que un minorista cambie un cheque sin fondos (número uno) para comprar un artículo. Luego, antes de compensar ese cheque, el kiter escribe otro cheque (número dos), que puede incluir un pago de reembolso en efectivo (o incluirse en su totalidad). Si bien el reembolso en efectivo a menudo se asocia con tarjetas de débito, algunos minoristas aún ofrecen esta conveniencia con los cheques.

Luego, el dinero del cheque número dos se deposita en la cuenta para permitir que se liquide el cheque número uno. El fraude se repite para cubrir el cheque número dos y puede perpetrarse para adelantarse al flotador y obtener de manera fraudulenta una serie de bienes y retiros de efectivo.

Encajar con valores

Las cometas que tergiversan los valores generalmente ocurren cuando las empresas de valores aplican las regulaciones de la SEC con respecto a la entrega oportuna de transacciones de compra y venta, que deben completarse dentro de un período de liquidación de tres días. Si una empresa no adquiere los valores dentro de ese plazo, debe comprar el déficit en el mercado abierto y cobrar a la empresa relacionada cualquier tarifa.

Se considera que la empresa culpable está practicando el acto de kitear fraudulento si no compra los valores en el mercado abierto y mantiene una postura corta, retrasa la entrega o realiza transacciones contrarias a la correcta liquidación de las operaciones.