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En este momento estás viendo ¿Cómo calculo mis ganancias y pérdidas cuando vendo acciones?

Para calcular las ganancias o pérdidas de una inversión en acciones, primero se debe conocer la base del costo, que es el precio de compra que se pagó originalmente por las acciones. Los inversores que se hayan olvidado de registrar esta información pueden obtenerla en el formulario de declaración de ejecución de la orden o en la declaración de recuento de corretaje, a partir de la fecha de compra.

Una vez que los inversores conocen el precio de compra, deben considerar posteriormente el precio de venta de las acciones, que podría obtenerse de los mismos documentos.

Conclusiones clave

  • Calcular las ganancias o pérdidas de una inversión en acciones es un proceso simple.
  • El proceso implica determinar la base del costo, es decir, el precio de compra pagado originalmente por las acciones, e identificar el precio de venta.
  • Luego, los inversores calculan la diferencia entre el precio de compra y el precio de venta para determinar las ganancias o pérdidas por acción.
  • Finalmente, los inversores multiplican las ganancias o pérdidas por acción, por el número de acciones.

Precio de compra frente a precio de venta

La diferencia entre el precio de compra y el precio de venta representa la ganancia o pérdida por acción. Si este valor se multiplica por el número de acciones, se produce el monto total en dólares de la transacción. Los inversores que quieran determinar un número más preciso pueden incluir cualquier comisión de corretaje asociada con la compra o venta de las acciones.

Luego, los inversores deben evaluar las consecuencias fiscales de la inversión, que comenzará si las acciones se ubicaron en una cuenta que no es de jubilación. Según el código fiscal actual de EE. UU., Si los inversores mantienen las acciones durante menos de un año, la ganancia / pérdida de capital se considerará a corto plazo y, por lo tanto, se calculará como ingreso normal a efectos fiscales. Pero si una acción rentable se mantiene durante más de un año, estará sujeta al impuesto estándar sobre ganancias de capital del 15%.

Si una acción se divide, los inversores tienen que ajustar su precio de coste en consecuencia. Por ejemplo, si el precio de compra de las acciones fuera de $ 25 y divide 2 por 1, la base de costos se ajustaría a $ 12,50 por acción.

Considere el siguiente escenario. Suponga que compra 100 acciones de XYZ el 1 de agosto de 2016 a $ 20 por acción. Suponemos nuevamente que venderá 50 acciones de esta acción el 1 de septiembre de 2017, a $ 25 por acción. Por acción, la ganancia a largo plazo sería de $ 5 por acción. Rinde $ 250 si este valor se multiplica por 50 acciones. Luego, si multiplica ese número por el 15% de las ganancias de capital, producirá $ 37.50, que serían las consecuencias fiscales de esta transacción.

Tom Cymer, CFP®, CRPC®, CFA
Opulen Financial Group LLC, Arlington, Va.

El primer paso para calcular las ganancias o pérdidas es determinar la base del costo de las acciones, es decir, el precio pagado, más las comisiones o tarifas relacionadas.

Por ejemplo, suponga que compró 10 acciones de XYZ a $ 100 por acción, a $ 1,000, y que pagó una comisión de $ 50 a su corredor. En este caso, el costo total es de $ 1050. Dividir $ 1,050 entre 10 (número de acciones que posee) es la base del costo por acción.

Luego, debe ajustar su base para los dividendos de acciones reinvertidos. Suponemos que sus acciones pagaron dividendos de $ 100 en dividendos, sobre los cuales luego pagó impuestos a través del Formulario 1099-DIV. Ahora puede ajustar su base: $ 1,050 + 100 = $ 1,150 nueva base. La diferencia entre el producto de la venta es su ganancia o pérdida.