En este momento estás viendo Cómo denunciar un fraude fiscal

Cada año, guarda sus recibos, realiza un seguimiento de sus gastos y, cuando llega abril, paga sus impuestos. ¿Pero si conoces a alguien que no sea tan honesto contigo? Alguien que navega por sus ingresos o tergiversa la información para colocarla en un nivel inferior.

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) estima que los estadounidenses apoyan alrededor de $ 441 mil millones en impuestos cada año. Los esfuerzos de ejecución han dado como resultado una recuperación de aproximadamente $ 60 mil millones. Este proceso requiere la contratación de miles de oficiales de ingresos, agentes y agentes especiales. Desafortunadamente, este tipo de aplicación se produce todos los años y, a menudo, abarca varios años anteriores. Al final, queda una gran cantidad de $ 381 mil millones en impuestos impagos.

Ciertamente, existe una brecha entre la evasión de impuestos y el IRS. Los bypassers suelen estar expuestos debido a un deslizamiento en su parte superior o superior de un servidor. Si quiere ayudar a cerrar esa brecha, puede hacerlo. Pero, ¿por qué debería hacerlo y cómo se hace?

Conclusiones clave

  • A pesar de los esfuerzos del Servicio de Impuestos Internos (Internal Revenue Service, IRS), sigue obteniendo ingresos debido a la subestimación de los impuestos sobre la renta por parte de individuos y empresas.
  • Al denunciar un fraude fiscal, el IRS necesitará información específica, como el tipo de infracción y la disponibilidad de libros o registros.
  • La evasión debe ser significativa desde el punto de vista financiero para justificar que el IRS abra una investigación.
  • El IRS no le pide que infrinja la ley para ayudar a atraer impuestos.
  • Se necesitarán varios años para completar una investigación sobre evasión fiscal, y si no hay condena, no hay premio.

¿Por qué ayudar al IRS?

Nadie quiere pagar más de lo que le corresponde en impuestos para compensar a otros que desaparecen deliberadamente por su cuenta. ¿Por qué los evasores de impuestos no deberían ceder parte de sus ingresos para proporcionar cosas que beneficien al interés general, como carreteras y alcantarillado, cuando usted lo hace? Informar un fraude fiscal se trata de denunciar a un comprador: simplemente le está pidiendo que pague por algo que está tratando de obtener de forma gratuita de forma injusta.

Reúna la evidencia


Es poco probable que el IRS busque a alguien sin una buena razón. Si se van a gastar tiempo y recursos, debe haber una buena probabilidad de que los esfuerzos valgan la pena. En lugar de determinar quién, qué, dónde, cuándo y por qué la persona se retiró de sus impuestos, el IRS necesitará información específica (tipo de infracción, disponibilidad de libros o registros, etc.).No está bien emprender una misión sin datos de apoyo.

También asegúrese de que la evasión sea lo suficientemente significativa desde el punto de vista financiero. Por ejemplo, decir que su vecino no reportó ganancias por cuidado de niños de $ 50 no le interesará al IRS. Por otro lado, si está trabajando para una gran empresa que sospecha que está por debajo de sus ingresos, es probable que el IRS esté muy interesado en ella.

Hacer sonar el silbato sobre el engaño fiscal


El IRS puede pagar premios a cambio de información valiosa que resulte en el cobro de impuestos, multas, intereses u otros montos del contribuyente incompatible. Se otorgan diferentes tipos de premios, según el nivel de ingresos y la clasificación de la evasión (empresarial o individual).

Es probable que el IRS decida concentrar sus esfuerzos en estos grandes casos porque tienen salarios más altos. También se informó que las personas con ingresos más altos atraen con mayor frecuencia y con mayores sumas de dinero, principalmente porque tienden a obtener más ingresos autoinformados.

Cubra sus activos


Vengarse no es una buena manera de quejarse a pesar de un vecino indeseable que realmente paga impuestos. Cuando firma el formulario del IRS que proporciona su informe, está diciendo: «Declaro bajo pena de perjurio que he examinado esta solicitud, mi declaración adjunta y la documentación de respaldo, y declaro que la solicitud es verdadera, correcta y completa a mi leal saber y entender «.No quiere ser declarado culpable de perjurio.

Cumplir con la ley


No es una buena idea irrumpir en la oficina del director general en el trabajo para obtener pruebas que respalden su afirmación. El IRS no le pide que infrinja la ley para ayudar a atraer impuestos. Sin embargo, si usted es el contable de una empresa que está engañando con sus impuestos y parte de su trabajo implica trabajar con documentos que prueben que la empresa está haciendo trampa, sería aceptable enviar esa documentación a la empresa.

Si bien el IRS desea mantener su privacidad, si el caso contra la persona que denuncia termina en juicio, es posible que se le solicite que sea testigo. Si se siente cómodo con esa posibilidad, continúe y ponga su nombre en el informe.

Razones para no denunciar trampas


Si su «información» es realmente una especulación, probablemente sea mejor guardársela para usted. Como se explicó anteriormente en este artículo, el IRS no tiene los recursos para continuar con su búsqueda.

Si es un distribuidor de impuestos, sería mejor que se mantenga alejado. No hay nada que decir que las personas que presentan reclamos de fraude por parte de otros tendrán sus declaraciones de impuestos cuidadosamente examinadas. Aún así, es lógico que no desee hacer nada para llamar la atención del IRS sobre usted mismo si no cumple con sus reglas.

Si ha ayudado a planificar o iniciar el fraude de la persona a la que está denunciando, puede ser conveniente que lo piense dos veces. Si decide denunciar un delito en el que ha participado, esté preparado para las consecuencias y, desde luego, no espere ser recompensado.

Al igual que con muchos procesos gubernamentales, hay muchos trámites burocráticos que eliminar. Por lo tanto, si está buscando efectivo rápido, es posible que desee buscar en otra parte. Se necesitarán varios años para completar una investigación sobre evasión fiscal, y si no hay condena, no hay premio. El IRS no solo tiene que determinar la culpabilidad, sino que debe cobrar lo adeudado antes de que usted pague. Además, si el IRS determina que su sugerencia no “contribuyó significativamente a la detección y recuperación de impuestos”, no recibirá un premio.

También es importante tener en cuenta que, en determinadas circunstancias, como la confidencialidad entre abogado y cliente, es posible que no pueda denunciar un fraude fiscal.

Otras Consideraciones


Si gana un premio de denunciante, debe informarlo cuando presente sus impuestos.Si está denunciando a su empleador y no planea cambiar de trabajo, una inspección del IRS puede hacer que su situación laboral sea extremadamente desagradable. Esto no quiere decir que no deba denunciar a alguien que está haciendo trampa, pero es algo a tener en cuenta.

Lo que nos espera


Si decide denunciar a la persona o empresa sospechosa de fraude, utilice el formulario 3949-A del IRS.Este formulario solicita información básica sobre el evasor de impuestos que está denunciando, los tipos de infracciones que cree que se han cometido, los detalles de la infracción y cómo se enteró.

Si no desea completar este formulario, también puede escribir una carta al IRS. Si está proporcionando su nombre y desea la posibilidad de un premio, también envíe el Formulario 211 del IRS cuando solicite el premio.

La línea de base


El pago insuficiente de los impuestos federales sobre la renta (y, posteriormente, los impuestos estatales sobre la renta) es un problema grave. El IRS alienta a las personas a enviar sugerencias al permitir presentaciones anónimas y ofrecer recompensas generosas a los informantes que estén dispuestos a identificarse. Si puede verificar sus afirmaciones y está dispuesto a aceptar las posibles consecuencias de los chillidos, la declaración de fraude fiscal puede ser lucrativa no solo para el gobierno sino también para usted.