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Income Tax/ Impuestos

Cómo encontrar el mejor preparador de impuestos para usted

El IRS estima que el 53,5% de los contribuyentes utilizan preparadores pagados.Si acude regularmente a un profesional de impuestos para preparar su declaración, o ha decidido que quiere trabajar con uno, aquí tiene algunos consejos para encontrar a la persona adecuada para su situación.

Conclusiones clave

  • Hay diferentes tipos de preparadores de impuestos pagados, pero todos deben tener un número de identificación actual del IRS.
  • Cuanto mayor sea el nivel de credenciales de un preparador, es más probable que cobre.
  • Algunos tipos de preparadores pueden representarlo ante el IRS si es auditado.

Tipos de beneficios de declaración de impuestos

Puede pedirle a cualquier persona (su tío, vecino o mejor amigo) que prepare su declaración de impuestos. Pero si está pagando por este servicio, la persona debe estar registrada con el IRS y tener un número de identificación de preparador de impuestos (PTIN) vigente, que es un número del IRS que se emite anualmente a los preparadores elegibles.

Los preparadores remunerados elegibles se clasifican en las siguientes categorías diferentes, según su educación, certificación de organizaciones profesionales y necesidades de educación continua:

  • Abogados: Estos profesionales tienen licencia de los colegios de abogados estatales o estatales para ejercer la abogacía y están sujetos a requisitos de educación continua y un código de ética.
  • CPA: Los contadores públicos certificados son profesionales que han aprobado el examen uniforme de CPA y están autorizados por las juntas contables estatales; también tienen necesidades educativas continuas.
  • Agentes registrados: Se trata de personas que han pasado un Examen de inscripción especial de tres partes que demuestra competencia en impuestos federales y que tienen licencia del IRS. También tienen necesidades educativas continuas.
  • Participantes anuales de la temporada archivada: Estas personas no son abogados, contadores públicos ni agentes registrados, pero han completado un programa del IRS y han recibido educación continua.
  • Cualquier otro preparador con PTIN: Se trata de personas que creen que tienen el conocimiento suficiente para preparar declaraciones y que han pagado la tarifa para obtener un PTIN. No están sujetos a ninguna supervisión por parte de un estado, una junta profesional o el IRS.

El IRS está en línea directorio preparadores con PTIN. Incluye abogados, contadores públicos, agentes registrados y participantes del programa de la temporada de presentación anual, pero no preparadores que solo tienen un PTIN pero no otras credenciales. Puede buscar un preparador por credenciales, código postal y verificar su distancia o las credenciales de preparador de impuestos.

(También hay agentes de planes de jubilación registrados y actuarios registrados que se preparan con PTIN. Estos expertos no suelen hacer declaraciones de impuestos para los consumidores, aunque están incluidos en el directorio del IRS).

Los preparadores de depósitos, como H&R Block o Liberty Tax, a menudo emplean una variedad de profesionales de impuestos, principalmente agentes registrados, contadores públicos y abogados. Si visita a alguien, es probable que le asignen a alguien cuyas habilidades coincidan con la complejidad de su regreso.

¿Qué vas a pagar?

Cuanto más crea la persona que prepara su declaración, más puede esperar pagar. Como regla general, pagará las tarifas más altas a los abogados, seguidos de los contadores públicos y luego los agentes registrados. Los programadores y los participantes del programa de la temporada de presentación de solicitudes cobran las tarifas más bajas sin una designación especial.

Las tarifas varían ampliamente en todo el país, según el tipo de preparador y el tipo de su declaración (por ejemplo, si es propietario exclusivo que requiere el Anexo C, si tiene transacciones de inversión complejas o si tiene una gran cantidad de propiedades de alquiler).

La mayoría de los preparadores cobran una tarifa fija por cada devolución. En 2020, la tasa promedio para el Formulario 1040 con el Anexo A (para enumerar las deducciones personales) y la declaración estatal fue de aproximadamente $ 302, por ejemplo; el promedio nacional para preparar un resultado básico sin desglosar ninguna deducción es menor.

¿Quién prefiere qué?

El costo es solo un factor en la elección de un preparador. Dependiendo de su situación, algunos otros factores pueden ser importantes. Esto incluye si puede querer que el preparador lo represente si el IRS plantea alguna pregunta sobre su declaración. Aquí hay algunas pautas generales para todo tipo de preparadores.

  • Abogados: Este tipo de profesional se utiliza mejor para ser pioneros en cuestiones fiscales que pueden requerir un litigio. Es aconsejable utilizar un abogado si hay algún problema que pueda involucrar una actividad delictiva, ya que es un privilegio revelar un cliente a un abogado en general.
  • CPA: Estos profesionales están capacitados para manejar asuntos tributarios complejos o asuntos especiales, como declaraciones de culpabilidad. Pueden representar a clientes a través de todos los niveles de interacción con el IRS, incluidas auditorías y apelaciones dentro del IRS. Sin embargo, solo existe un privilegio limitado entre el CPA y el cliente sobre los impuestos federales, y el privilegio no cubre asuntos revelados para la preparación de declaraciones de impuestos. Si un CPA sospecha que puede haber problemas penales, puede traer a un abogado para másexposición.
  • Agentes registrados: Estos asuntos fiscales pueden ser manejados por estos profesionales. Tienen derechos de representación ilimitados ante el IRS y pueden representar a clientes durante las inspecciones y apelaciones del IRS.También tienen privilegios limitados en asuntos fiscales federales.
  • Participantes del programa de temporada anual: Pueden preparar su declaración de impuestos, pero tienen derechos muy limitados para ejercer ante el IRS; solo pueden representar a un cliente en interacciones con agentes del IRS y representantes de servicio al cliente
  • Cualquier otro preparador con PTIN: Éstos pueden ser una opción ideal para declaraciones simples que no involucran problemas tributarios complejos. Un cliente puede autorizarlos a discutir los elementos de la declaración con el IRS, pero este tipo de preparador no puede representar a un contribuyente en las inspecciones y apelaciones del IRS.

Evite cualquier preparador que planee cobrar según el monto de su reembolso de impuestos.

Banderas rojas para vigilar

Una vez que decida qué tipo de preparador utilizar, asegúrese de mantenerse alejado de cualquier persona que pueda ser inescrupulosa o que pueda crearle problemas. (Si el IRS sospecha que un acto preparatorio es sospechoso, las declaraciones de sus clientes pueden estar sujetas a una revisión especial). Algunos consejos para comportamientos sospechosos:

  • Cobrarle sobre la base de un monto de devolución de impuestos: Esto viola el código de ética al que deben adherirse los preparadores.
  • Ofreciéndole cheques de reembolso en efectivo: Los preparadores están sujetos a sanciones por hacer esto y hacer una oferta para manejar los cheques de reembolso es una señal de alerta.
  • Prepara devoluciones sin pedir documento: Es claramente ilegal volver a firmar sin ver una devolución.
  • Garantizar reembolsos, o al menos ninguna obligación tributaria, sin hacer referencia a su situación real.

Si tiene alguna inquietud, consulte con Better Business Bureau para ver si se han presentado quejas contra un preparador en particular.Además, verifique las quejas contra los contadores públicos con la junta de contabilidad estatal correspondiente; para abogados, consulte el colegio de abogados de su estado.

Algunos consejos finales

Para aprovechar al máximo el tiempo de su preparador y mantener su factura lo más baja posible, asegúrese de reunir toda la información que necesita y hacer una lista de sus preguntas antes de reunirse.

Si ha trabajado con un preparador y su declaración está lista para ser enviada, asegúrese de que contenga el PTIN del preparador y otra información y que reciba una copia de sus archivos.