En este momento estás viendo ¿Cómo funcionan sus exenciones fiscales favoritas?

No hay perjuicio para la exención de impuestos: El término tiene un significado específico en la legislación fiscal: son creados por los gobiernos federales, estatales y locales para brindar beneficios a determinadas personas, empresas u otras entidades en circunstancias especiales.

En pocas palabras: los impuestos salvan a quienes tienen derecho a ellos.

Una exención, como la experimenta la mayoría de los contribuyentes, es el derecho a restar parte o la totalidad de los ingresos de los ingresos netos. Se ignoran esos ingresos, por lo que se reducen los impuestos adeudados.

Conclusiones clave

  • La exención de impuestos más conocida es la deducción federal estándar.
  • Menos reconocida que las exenciones estatales y locales.
  • Como cualquier exención, tienen como objetivo alentar o albergar a un determinado grupo de personas.

De hecho, una exención puede proteger ciertos ingresos o puede venir en forma de una reducción en el valor de la propiedad sujeta a impuestos. Alternativamente, puede significar una exención completa del impuesto sobre la renta para las organizaciones que promueven el interés público.

Aquí hay un vistazo a los diferentes tipos de exenciones, comenzando con la que cada contribuyente tiene derecho.

La deducción estándar

Por lo general, existía una exención personal, que podían reclamar además de la deducción estándar las personas que no incluían su deducción fiscal. En cambio, hay una gran deducción estándar, aprobada por la Ley de Impuestos y Empleos de 2017.

La ley tributaria federal otorga esta deducción a cada individuo o familia solo por ser contribuyentes que presentan declaraciones.

Para el año fiscal 2020, la deducción estándar para contribuyentes individuales y parejas casadas que declaran por separado es de $ 12,400. Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, es de $ 24,800 y de $ 18,650 para los jefes de familia.

Para el año fiscal 2021, la deducción estándar para contribuyentes individuales y personas casadas que declaran por separado es de $ 12,550. Para las parejas que presentan una declaración conjunta, es $ 25,100. Para los jefes de familia, son $ 18,800.

Exenciones de impuestos a la propiedad

Los gobiernos estatales y locales pueden otorgar a los propietarios ciertas exenciones de los impuestos sobre bienes raíces adeudados por su propiedad. Las exenciones están diseñadas para citar o proteger a ciertas clases de propietarios al reducir la cantidad de impuestos pagados sobre la propiedad. Aquí hay algunas exenciones comunes de impuestos a la propiedad:

  • Granja. Esta exención es para las personas propietarias de una vivienda cuyo domicilio principal se encuentra en un estado o municipio que deseen incentivarlo. Por ejemplo, en Florida, se aplica una exención de vivienda de hasta $ 50,000 a los propietarios que viven en Florida. La exención no está disponible para quienes poseen casas de vacaciones en el estado.
  • Edad y discapacidad. Las personas mayores y las personas con discapacidades califican para las reducciones de impuestos a la propiedad en algunas áreas. Puede que una edad no sea suficiente. También puede ser necesario demostrar la necesidad económica. Incluso el término «senior» no es lo mismo que el de área local. El estado de Washington ofrece una exención para personas mayores de 61 años a los veteranos y jubilados con discapacidades.
  • Servicio público. Los veteranos militares pueden reclamar la exención del impuesto a la propiedad en algunos lugares, aunque algunos restringen la elegibilidad para los veteranos discapacitados. La exención puede continuar con el cónyuge o los padres sobrevivientes. Algunos lugares ofrecen exenciones para voluntarios. Por ejemplo, algunos condados de Nueva York otorgan exenciones a los bomberos voluntarios y a los trabajadores de ambulancias.

Estos son solo ejemplos de las exenciones que pueden estar disponibles en algunos estados y municipios. Otros están disponibles para personas que renuevan casas antiguas, instalan sistemas de energía renovable o viven juntas.

Las exenciones de impuestos estatales y locales pueden beneficiar a los veteranos, las personas mayores o las personas con discapacidades.

Algunas exenciones se limitan a algunos impuestos a la propiedad. Por ejemplo, la exención de la desgravación fiscal escolar (STAR) del estado de Nueva York para personas mayores solo se aplica a la parte de impuestos escolares de la factura.

Inmersión doble

Una exención no impide que un contribuyente acepte a otros. Por ejemplo, un propietario de Miami que se lleva la exención a casa puede calificar para otras exenciones si es legalmente ciego o veterano discapacitado.

Las exenciones de impuestos sobre la propiedad no son automáticas. Los propietarios deben solicitarlos y demostrar su elegibilidad.

Organizaciones exentas de impuestos

Las organizaciones benéficas, las percepciones, las organizaciones laborales, las asociaciones comerciales, las iglesias y varias otras entidades tienen un propósito específico que no incluye la obtención de beneficios.

La ley permite que estas entidades operen sin ninguna obligación de impuesto sobre la renta sobre el dinero que reciben. (Pagan impuestos sobre la nómina de su personal, al igual que las empresas obtienen ganancias).

El estado de exención de impuestos significa que los fondos que recaudan no se tratan como ingresos gravables sino como contribuciones no gravadas.

Los participantes reciben deducciones, demasiadas

Los contribuyentes pueden deducir las contribuciones a algunas, pero no a todas, las organizaciones exentas de impuestos. Por ejemplo, las donaciones a la Cruz Roja (organización 501 (c) (3)) son deducibles, mientras que las donaciones a una Cámara de Comercio (organización 501 (c) (6)) no son deducibles.

Estas entidades obtienen el estatus de exención de impuestos solicitando al IRS. Se aplican reglas especiales de presentación de informes a quienes reciben la aprobación del IRS.

Si una entidad exenta de impuestos recibe ingresos de una actividad comercial que no está relacionada con su propósito de exención, debe pagar impuestos sobre estos ingresos. Por ejemplo, si una universidad tiene un bar de café que está abierto al público, los ingresos pueden estar sujetos a impuestos. Si la barra de café está limitada a estudiantes universitarios, no estaría sujeta a impuestos.