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Cada año, millones de propietarios pagan impuestos sobre la propiedad. En lugar de pagar la factura de impuestos cuando se vence, es importante comprender los cálculos detrás de cómo la oficina de tasación de la propiedad en su comunidad evalúa los impuestos a la propiedad. De esta manera, puede estar seguro de que no se le cobrará de más.

Evaluación del impuesto a la propiedad

Se consideran diferentes tipos de impuestos sobre la tierra y sus estructuras. Por ejemplo, un terreno baldío tendrá un valor tasado mucho más bajo que una propiedad mejorada comparable y, como resultado, tendrá impuestos a la propiedad más bajos. Si hay acceso a servicios públicos como alcantarillado, agua y gas, la tasación de la tierra puede ser mayor. Si el tasador considera que la tierra tiene potencial para ser urbanizada, puede resultar en una tasación más alta y más impuestos para el propietario. La cantidad sobre la que se grava la propiedad proviene de un porcentaje del valor tasado de la propiedad.

Conclusiones clave

  • Los impuestos a la propiedad son una fuente importante de ingresos para los gobiernos locales y estatales y se utilizan para financiar servicios como educación, transporte, emergencias, parques, recreación y bibliotecas.
  • Las ciudades, los condados y los distritos escolares de una región tienen el poder de imponer impuestos a las propiedades dentro de sus fronteras.
  • Las tasas de impuestos se calculan para cada jurisdicción por separado; Luego, todos los gravámenes se suman para determinar la tasa impositiva total, la denominada tasa industrial, para toda una región.
  • Los impuestos a la propiedad se calculan tomando la tasa del molino y multiplicándola por el valor tasado de su propiedad.
  • Para determinar el valor tasado, un tasador primero evalúa el valor de mercado de su propiedad usando un método o una combinación de tres métodos: realizar una evaluación de ventas, el método de costos, el método de ingresos.
  • Luego, el valor de mercado se multiplica por la tasa tasada para llegar al valor tasado.

Los impuestos a la propiedad son una fuente importante de ingresos para los gobiernos de las ciudades y los condados. Las distintas juntas, consejos y legislaturas se unen para determinar las tarifas adecuadas. Llevan a cabo audiencias presupuestarias para averiguar cuánto dinero debe asignarse para proporcionar los diversos servicios que necesita la comunidad local. Estos servicios, como educación, transporte, emergencias, parques, recreación y bibliotecas, se financian con impuestos a la propiedad.

A partir del año fiscal 2018, la Ley de Imposición de Impuestos y Empleo impuso un límite de $ 10,000 por año ($ 5,000 para aquellos que están casados ​​y declaran por separado) en las deducciones federales por impuestos estatales y locales (SALT). Esta cifra incluye todos los impuestos sobre bienes raíces, ingresos y ventas de la propiedad.

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Cálculo de impuestos a la propiedad

Los impuestos a la propiedad se calculan utilizando el valor de la propiedad. Esto incluye el terreno y los edificios en él. Los asesores fiscales normalmente valorarán la propiedad cada año durante un máximo de cinco años y cobrarán al propietario del registro la tasa adecuada de acuerdo con los estándares establecidos por la autoridad fiscal. Los tasadores calculan ese valor utilizando el gravamen del molino, también conocido como el impuesto del milenio, y el valor tasado de la propiedad.

Gravamen o impuesto al molino

El gravamen del molino es la tasa de impuesto que se cobra sobre el valor de su propiedad, y un molino es una décima parte de un centavo. Entonces, por $ 1,000 del valor tasado de la propiedad, un molino sería $ 1.

Los gravámenes fiscales se calculan para cada jurisdicción fiscal en un área separada; Luego, todos los gravámenes se suman para determinar la tasa total del molino para toda una región. Cada ciudad, condado y distrito escolar generalmente está facultado para recaudar impuestos sobre las propiedades dentro de sus límites. Cada entidad calcula el impuesto al molino requerido, que luego se combina para calcular el impuesto total al molino.

Por ejemplo, el valor total de la propiedad tasada en un condado es probablemente de $ 100 millones, y el condado decide que necesita $ 1 millón en ingresos fiscales para ejecutar sus operaciones esenciales. El gravamen del molino de $ 1 millón se dividiría por $ 100 millones, lo que equivale al 1%.

Ahora, la ciudad y la escuela probablemente calcularon un impuesto millonario de 0.5% y 3%, respectivamente. El gravamen total del molino para la región es del 4,5% (1% + 0,5% + 3%) o 45 millones.

3 formas de evaluar el valor de la propiedad

Los impuestos a la propiedad se calculan tomando el gravamen del molino y multiplicándolo por el valor tasado de la propiedad del propietario. El valor de tasación es el valor de mercado razonable para su casa. Se basa en las condiciones actuales del mercado inmobiliario.

El tasador revisará toda la información relevante relacionada con su propiedad para evaluar su valor general. Para brindarle la evaluación más precisa, el tasador debe analizar las propiedades comparables que se venden en las condiciones actuales del mercado, cuánto serían los costos de reemplazo de la propiedad, los costos de mantenimiento para el dueño de la propiedad, las mejoras completadas, los ingresos que tenga. de la propiedad, y la cantidad de interés que se le cobraría por comprar o construir una propiedad comparable a la suya.

El tasador puede estimar el valor de mercado de la propiedad utilizando tres métodos diferentes y tiene la opción de elegir uno o cualquier combinación de los tres.

1. Realice una evaluación de ventas

El tasador valora la propiedad usando ventas comparables en el área. Los criterios incluyen la ubicación, el estado de la propiedad, las mejoras y las condiciones generales del mercado. Luego, el asesor realiza cambios en las cifras para mostrar cambios específicos en la propiedad, como nuevas adiciones y renovaciones.

2. El método del costo

Aquí es cuando el tasador determina el valor de su propiedad en función de cuánto costaría reemplazarla. Si la propiedad es más antigua, los tasadores determinan el monto de la depreciación que se ha producido y cuánto valdría la propiedad si estuviera desocupada. Para las viviendas más nuevas, el tasador deduce cualquier depreciación realista y analiza los costos de los materiales de construcción y la mano de obra, incluidas estas cifras en el valor final de la propiedad.

3. El método de ingresos

Este método se basa en la cantidad de ingresos que podría obtener de la propiedad si estuviera alquilada. Usando el enfoque del método de ingresos, el tasador considera los costos de mantenimiento de la propiedad, administración de la propiedad, seguros e impuestos, así como el resultado que razonablemente podría predecir de la propiedad. Después de determinar el valor de mercado de la propiedad, se llega al valor tasado tomando su valor real y multiplicándolo por una tasa tasada. Esa tasa es un porcentaje uniforme, varía según la jurisdicción fiscal y puede ser cualquier porcentaje por debajo del 100%. Después de recibir el valor de tasación, se multiplica por el gravamen del molino para determinar los impuestos a la propiedad adeudados.

Por ejemplo, el tasador probablemente encontrará que el valor de su propiedad es de $ 500,000 y la tasa de tasación es del 8%. El valor tasado es de $ 40,000. Suponiendo que el impuesto al molino del 4.5% que calculamos previamente, el impuesto se adeudaría $ 1.800 ($ 40.000 x 4.5%).

Una vez que el tasador tiene el valor, trabaja en dos pasos: primero, envían el valor tasado de la propiedad al propietario; luego, siguen una factura de impuestos posterior.

Información útil sobre impuestos a la propiedad

La mayoría de las evaluaciones de impuestos a la propiedad se realizan anualmente o cada cinco años, dependiendo de la comunidad en la que se encuentra la propiedad. Una vez que el propietario ha recibido su tasación con la tasación de su propiedad, se envía una factura de impuestos a la propiedad por separado.

La información en poder del evaluador se considera parte del registro público. Los propietarios pueden ver cuánto tienen que pagar yendo al sitio web del tasador e ingresando su dirección. A veces, se les puede cobrar una pequeña tarifa por acceder a este material. Otra opción es ir a la oficina del tasador en el juzgado del condado. Cuando esté en la corte del condado, puede buscar la información e imprimir una copia por una tarifa nominal.

La línea de base

Los impuestos a la propiedad pueden ser confusos. Para pagar la cantidad correcta, debe comprender cómo se calcula el impuesto, dónde obtiene esta información y cuándo se envían y vencen las facturas de impuestos. Algunas ciudades permiten a sus residentes ver y / o pagar sus facturas de impuestos sobre la propiedad en línea. Los propietarios deben hacer su parte para mantenerse informados sabiendo cómo se calculan los impuestos cuando termina el ciclo de facturación y dónde pueden encontrarlos.