En este momento estás viendo ¿Cómo se grava el impuesto sobre ruedas 401 (k)?

¿Cómo se gravan exactamente los impuestos Wheel 401 (k)? La conclusión es que no obtiene una deducción de impuestos cuando agrega parte de su salario, al igual que lo hace con un plan 401 (k) tradicional. En cambio, Wheel 401 (k) permite a los empleados pagar dólares después de impuestos. El anticipo es que este dinero y sus ganancias a lo largo de los años no están sujetos al impuesto sobre la renta cuando los retira después de jubilarse.

Estos planes solo están disponibles desde 2006, pero son muy populares como una forma de establecer un ingreso de jubilación libre de impuestos.

No todos los planes de jubilación están patrocinados por la empresa Wheel 401 (k). Pero cuando están disponibles y los empleados los conocen, el 43% elige Roth en lugar del 401 (k) tradicional. Es más probable que los millennials elijan Wheel 401 (k).

Conclusiones clave

  • La principal ventaja de Wheel 401 (k) es que se retiran los retiros libres de impuestos.
  • Al igual que otras cuentas de jubilación, las distribuciones realizadas antes de los 59½ años están sujetas a una multa por retiro anticipado.
  • Sin límite de ingresos, las ventajas fiscales de Wheel 401 (k) pueden ser particularmente atractivas para las personas con altos ingresos.

Analizamos los matices fiscales de los planes 401 (k) Roth y cómo se diferencian del plan 401 (k) tradicional y del IRA Roth.

Una mirada más cercana a los impuestos y la jubilación

Antes de elegir Wheel 401 (k), considere las siguientes consecuencias fiscales.

El golpe de Paycheck

En cualquier cuenta de jubilación calificada, incluidas las tradicionales y Wheel 401 (k), no se adeudan impuestos adicionales de un año a otro mientras los fondos permanezcan en la cuenta.

La desventaja inmediata para los participantes en Wheel 401 (k) es que los impuestos sobre los ingresos pagados en la cuenta vencen ese año. Una de las mayores ventajas del plan 401 (k) tradicional es que deduce el impuesto sobre la renta de ese dinero durante años, cuando el titular de la cuenta lo retira después de la jubilación. Además, el dinero ingresado en la cuenta tradicional se deduce de los ingresos brutos de una persona. Efectivamente, esto significa menores impuestos a la renta inmediatos pagados, compensando parte del aporte.

Las contribuciones a Wheel 401 (k) deben hacerse antes de la fecha límite de presentación de impuestos del empleador.

El impuesto después de la jubilación golpeó

El objetivo de cualquier tipo de cuenta es proporcionar al ahorrador una fuente de ingresos después de la jubilación. Y existen grandes diferencias en la forma en que se grava cada tipo de cuenta:

  • Si es una cuenta Wheel, ya se han pagado todos los impuestos adeudados. No se adeudan impuestos sobre la renta adicionales sobre las contribuciones o las ganancias obtenidas a lo largo de los años.
  • Si es una cuenta tradicional, los impuestos se adeudan tanto a las contribuciones como a las ganancias.

Contribuciones del empleador

Un empleador puede ofrecer una contribución equivalente para una rueda tradicional o 401 (k). No todos los empleadores lo hacen, pero algunos igualarán hasta el 3% o más de la contribución del empleado.

En cualquier caso, el juego del empleador es el dinero antes de impuestos. El monto entregado estará sujeto al impuesto sobre la renta en caso de retiro después del retiro.

Puede considerar esto como un problema menor, ya que el resto de su cuenta Roth está libre de impuestos. Incluso puede ser una ventaja compensar lo que debe en concepto de impuestos sobre todos sus ingresos.

Sin restricciones de ingresos (a diferencia de Wheel IRA)

Una de las principales ventajas fiscales de Wheel 401 (k) es la oportunidad que tienen las personas con mayores ingresos de depositar más dólares en una cuenta de jubilación libre de impuestos al jubilarse. Las personas con ingresos altos no califican para abrir una Rueda IRA, pero pueden contribuir a una Rueda 401 (k).

Para el año fiscal 2021, el límite de ingresos anual para las contribuciones a Wheel IRA es un ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) de $ 140,000 para solteros con graduación a partir de $ 125,000. Para aquellos que están casados ​​y presentan una declaración conjunta, el MAGI debe ser menor a $ 208,000 y terminar con $ 198,000.

Wheel 401 (k) no tiene tales restricciones de ingresos. Sin embargo, las contribuciones están limitadas a $ 19,500 por año para el año fiscal 2021 con $ 6,500 adicionales para participantes mayores de 50 años. Estas son las mismas cantidades permitidas para las contribuciones con un plan 401 (k) regular.

RMD: tienes que llevarlos

El tratamiento de las distribuciones anuales requeridas (RMD) para Wheel 401 (k) difiere del de Wheel IRA.

IRAn Wheel no exige RMD durante la vida del titular de la cuenta. Rueda 401 (k) en fabricación. La buena noticia: el dinero no está sujeto a impuestos, a diferencia del dinero que toma de un plan 401 (k) tradicional. Aún mejor, debido a que las distribuciones de Wheel 401 (k) no están sujetas a impuestos, no tienen ningún impacto en la tributación de sus beneficios del Seguro Social.

La mala noticia: cuando toma una distribución de su Wheel 401 (k), ese dinero no puede seguir creciendo libre de impuestos.

Pero hay una salida

Hay una buena forma de evitar esto. Si convierte su rueda 401 (k) en una rueda IRA al jubilarse, ya no tendrá el requisito de RMD.Esa es una forma de que las personas de altos ingresos obtengan una IRA Wheel que, de otro modo, serían demasiado ricas para calificar para una vacante.