En este momento estás viendo ¿Cómo se gravan los impuestos a una cuenta de ahorros?

Si tiene dinero en una cuenta de ahorros tradicional, es posible que no esté ganando mucho dinero debido a las bajas tasas de interés actuales. Sin embargo, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) considera cualquier interés devengado en una cuenta de ahorros como ingreso imponible y debe declararse en su declaración de impuestos.

Esto incluye los intereses devengados en las cuentas de ahorro tradicionales, así como en las cuentas de ahorro de alto rendimiento, los certificados de depósito (CD) y las cuentas de depósito del mercado monetario.

Conclusiones clave

  • Cualquier interés devengado en una cuenta de ahorros es renta imponible.
  • Su banco le enviará un formulario 1099-INT por cualquier interés ganado por encima de $ 10, pero debe informar cualquier interés ganado (incluso si es menos de $ 10).
  • Los intereses de una cuenta de ahorros se consideran adicionales a su ingreso imponible para el año en que se pagan.

Qué es imponible y por qué

Las cuentas de ahorro no suelen verse como inversiones. Sin embargo, ganan dinero en forma de intereses y el IRS considera que los intereses son ingresos sujetos a impuestos, independientemente de que usted mantenga o no el dinero en la cuenta, lo transfiera a otra cuenta o lo retire.

Es decir, cuando el banco paga intereses en su cuenta, deberá pagar los impuestos de ese año sobre los intereses.

Su banco u otra institución financiera le enviará un formulario de impuestos 1099-INT a principios del año nuevo por cualquier interés ganado en la cuenta si las ganancias son más de $ 10. Sin embargo, ya sea que obtenga el 1099-INT o no, debe informar todos los ingresos por intereses, incluso si son solo unos pocos dólares.

Los intereses de una cuenta de ahorros se gravan sobre la tasa del impuesto sobre la renta del trabajo del año. Es decir, es una adición a sus ganancias y, por lo tanto, está gravada. A partir del año fiscal 2020, estas tasas oscilaron entre el 10% y el 37%.

Si su ingreso neto de inversiones (NII) o ingreso bruto ajustado ajustado (MAGI) está por encima de un cierto umbral, los ingresos por intereses están sujetos a otro impuesto conocido como impuesto sobre el ingreso neto de inversiones.

Si recibió una bonificación en efectivo por registrarse en su cuenta de ahorros, será responsable del impuesto sobre la renta sobre esa cantidad. Su banco lo informará en su formulario 1099-INT.

¿Qué está exento de impuestos?

Los intereses devengados se gravan en las cuentas de ahorro, pero no tiene que pagar impuestos sobre el saldo total de su cuenta. Ese dinero son sus ahorros y probablemente ya pagó impuestos sobre la renta antes de depositarlo en su cuenta.

Si tiene $ 10,000 en su cuenta de ahorros y devenga un 0.2% de interés, solo paga impuestos sobre los $ 20 de interés que le paga el banco, no sobre el capital devengado por ese interés.

Excepciones a los impuestos sobre intereses

Ciertos tipos de cuentas, como las cuentas de jubilación individuales tradicionales y Wheel (IRA), permiten que los intereses sobre los ahorros devenguen la acumulación de impuestos diferidos. Es decir, no tiene que declarar las ganancias en la cuenta como ingresos imponibles de un año a otro. Los impuestos se difieren hasta después de su jubilación.

En una cuenta IRA tradicional o 401 (k), no debe impuestos a su cuenta ni a sus ganancias mientras acumula el dinero. A ambos se les adeuda impuestos sobre la renta cuando retiran el dinero, probablemente después de jubilarse.

Con Wheel IRA, paga impuestos sobre la renta sobre el dinero que deposita cada año. No debe impuestos sobre el capital o las ganancias cuando retira el dinero después de los 59½ años.

Cómo presentar

A principios de cada año, el banco que tiene su cuenta de ahorros le envía un formulario 1099-INT, que muestra los intereses devengados el año anterior. En algunos casos, puede venir como parte de una declaración más grande de un corredor. Eso es lo que declara como ingreso imponible en la cuenta.

Advisor Insight

Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Ángeles, California.

La institución financiera que mantiene su cuenta de ahorros le enviará un formulario 1099-INT, mostrando los intereses devengados en el año anterior, a fines de enero, si ha ganado más de $ 10 en intereses en la cuenta. Sin embargo, el IRS requiere que declare todos los intereses imponibles sobre sus ingresos. Si ha recibido un incentivo en efectivo del banco para abrir una nueva cuenta de ahorros, ese bono está sujeto a impuestos y también debe declararse. Si sus impuestos sobre los intereses devengados en su cuenta de ahorros no se pagan, el IRS aplicará multas y tarifas.

Estas reglas solo se aplican a las cuentas de ahorro tradicionales o en línea. No es necesario confundirlos con los ahorros que se mantienen en la IRA. Los intereses sobre estos son impuestos diferidos; solo paga impuestos cuando se retiran los fondos.