En este momento estás viendo ¿Cómo transfiero una IRA SIMPLE a una IRA Wheel?

Si deja su trabajo y deja una IRA SIMPLE (Plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados), tiene la opción de transferir el saldo de la IRA SIMPLE a una IRA tradicional, otro plan IRA SIMPLE o, según el plan de su nuevo empleador, puede ser elegible para transferir los fondos a un plan 401 (k) con su nuevo empleador.

Sin embargo, si su objetivo final es convertir su IRA SIMPLE en una Rueda IRA, debe procesar una conversión de Rueda IRA. Siga estos pasos para completar la transacción.

Conclusiones clave

  • Debe participar en una IRA SIMPLE durante dos años antes de que pueda recaudar fondos para una conversión de IRA Wheel para incurrir en una multa del 25%.
  • Si ha pasado el período de limitación de dos años, solo tendrá que pagar impuestos sobre el saldo que cambie a una IRA Wheel.
  • Si decide cambiar de poseedor, es posible que primero deba transferir la cuenta en especie y luego convertirla en una IRA Wheel; su nuevo guardián puede ayudarlo a determinar esto.

Pasos para una IRA SIMPLE con conversión de rueda IRA

En primer lugar, debe asegurarse de que puede convertir su IRA SIMPLE a Wheel IRA sin incurrir en ninguna penalización. El IRS requiere que participe en una IRA SIMPLE durante al menos dos años antes de deducir dinero de la cuenta. Si tiene menos de 59½ años y no se queda, se contará como una distribución y se le impondrá una multa del 25%.Otra cosa, cuente el monto total retirado de su ingreso bruto del año, lo que podría darle una categoría impositiva más alta.

Consulte con el administrador de su plan si tiene alguna pregunta sobre el período de limitación de dos años. Si ha pasado el período de prescripción, solo tendrá que pagar impuestos sobre el saldo convertido. Si no ha aprobado, puede dejar el dinero en la cuenta de la institución financiera actual o transferir los activos, o reinvertir, a SIMPLE otra institución financiera hasta que haya transcurrido el período de espera de dos años, y señalar que puede hacer la Rueda. conversión.

Bajo los requisitos SIMPLES, el empleador Un deber permitir que un empleado mantenga sus activos en otra institución financiera.

Si participa en una IRA SIMPLE durante menos de dos años y se cambia a una IRA Wheel, la contribución a su nueva cuenta Wheel puede exceder el límite de contribución anual y la multa puede ser del 6% hasta que la corrija.

Luego, debe decidir si el poseedor con su IRA SIMPLE es el que desea usar para su IRA Wheel. De lo contrario, debe determinar si puede convertir a través del proceso de transferencia o si necesita transferir la cuenta en especie al nuevo poseedor y luego convertirla a IRA Wheel.

Su cuidador elegido debería poder ayudarlo a tomar esa decisión. Si primero necesita transferir la IRA SIMPLE en especie, debe abrir una cuenta para aceptar esa transferencia además de su IRA Wheel.

Advisor Insight

Scott Bishop, contador público certificado, PFS, CFP®
STA Wealth Management, LLC, Houston, TX

La transferencia se consideraría una conversión de rueda, permitida después del período de espera de dos años de IRA SIMPLE para distribuciones, medido a partir de la fecha de la primera contribución SIMPLE al plan.

Luego, si incumple la regla de los dos años, se le aplicarán impuestos y una multa del 25%. La conversión se puede realizar transfiriendo los activos de SIMPLE IRA a una IRA Wheel (ya sea por el mismo custodio o transfiriéndolos directamente a un nuevo custodio).

Al igual que con todos los cambios de Wheel, usted estará sujeto al impuesto sobre la renta sobre la cantidad convertida, y debe planificar pagar el impuesto con dinero que no esté en la IRA.Además, ahora que no puede volver a caracterizar (cancelar) una Conversión de ruedas, debe comprender el impacto fiscal antes de convertir cualquier cuenta de jubilación antes de impuestos en una Rueda (IRA o 401k).