Para los retiros de IRA Wheel, el tiempo lo es todo. Puede retirar sus contribuciones IRA Wheel en cualquier momento sin impuestos ni multas. Una vez que cumpla 59½ años (y su Rueda tenga al menos cinco años), los retiros de contribuciones y ganancias contarán como distribuciones calificadas, dejándolos libres de impuestos y multas.
Sin embargo, puede haber consecuencias si obtiene ganancias que no cuentan como distribuciones calificadas.
Conclusiones clave
- Puede retirar sus contribuciones a la IRA Wheel en cualquier momento.
- Cualquier ganancia que retire si tiene 59½ años o más se considera «distribuciones calificadas», y la cuenta tiene al menos cinco años, lo que las hace libres de impuestos y multas.
- Otras formas de retiro se consideran «no calificadas» y pueden resultar en impuestos y multas.
¿Qué son los distribuidores calificados de IRA Wheel?
La distribución calificada de su IRA Wheel le permite evitar impuestos y la multa del 10% por retiro anticipado. Para calificar, la distribución debe cumplir con estos dos requisitos:
- Ocurre al menos cinco años después de que abra y financie su primera Rueda IRA (incluso si se está retirando de una diferente), y
- Acepta la distribución en una de las siguientes circunstancias:
- Tienes al menos 59½ años
- Tienes una discapacidad
- El pago se realiza a su beneficiario o patrimonio después de su muerte
- El dinero se utiliza para comprar, construir o reconstruir una casa como comprador de vivienda por primera vez.
- Los retiros de hasta $ 5,000 se utilizan para el nacimiento de un nuevo hijo o la adopción
Puede calificar como comprador de vivienda por primera vez incluso si anteriormente ha sido propietario de una vivienda. Según el Servicio de Impuestos Internos (Internal Revenue Service, IRS), usted es un comprador de vivienda por primera vez si «actualmente no tenía ningún interés en una casa principal durante el período de dos años que finaliza con la fecha de adquisición de la casa para la cual el se está realizando la distribución, compra, construcción o reconstrucción. Si está casado, su cónyuge debe cumplir con este requisito de no propiedad. «
También puede usar el dinero de su IRA Wheel para ayudar a un hijo, nieto o padre que cumpla con la definición de comprador de vivienda por primera vez. Independientemente de quién esté usando la cantidad, puede retirar un máximo de por vida de $ 10,000 bajo la excepción de comprador de vivienda por primera vez.
¿Qué son los distribuidores de IRA de ruedas no calificados?
Los retiros que no cumplen con los criterios anteriores generalmente se clasifican como distribuciones no calificadas de IRA Wheel. Las distribuciones no calificadas están sujetas a impuestos, más una multa adicional del 10%. Es posible que pueda evitar la multa del 10% si se aplica una de las siguientes excepciones:
- Las distribuciones son parte de una serie de pagos en gran parte idénticos.
- Tiene gastos médicos impagos que superan el 10% de su ingreso bruto ajustado (AGI)
- Está pagando primas de seguro médico después de perder su trabajo.
- Las distribuciones no exceden sus costos de educación superior elegibles (para usted o los miembros elegibles de su familia)
Además, es posible que pueda evitar la penalización del 10% si la distribución es:
- Debido al impuesto del IRS sobre el plan calificado
- Distribución de reserva calificada
- Distribución calificada de asistencia para la recuperación de desastres
Todos los demás retiros de Roth IRA que no cumplan con estos criterios se consideran distribuciones no calificadas. Cualquier fondo no calificado que retire estará sujeto a impuestos y multas por retiro anticipado.
Reglas de pedido para retiros de ruedas IRA
El IRS se ocupa de los retiros de la IRA Wheel en un orden específico. Cuando retira dinero de cualquiera de sus Wheel IRA (si tiene varias cuentas), las distribuciones se ordenan de la siguiente manera:
- Contribuciones regulares
- Contribuciones de conversión y reinversión según el orden de entrada, el primero en salir
- Ganancias por contribuciones
Recuerde: puede retirar sus aportaciones en cualquier momento, por cualquier motivo, sin impuestos ni penalizaciones. Pero después de retirar el monto total de sus contribuciones, sus próximos retiros provendrán de sus cambios y reinversiones y, finalmente, de sus ganancias. Estos retiros, si no califican, pueden generar impuestos y multas.
Los impuestos y las tarifas no solo son el resultado de una distribución no calificada de su Wheel IRA ahora, sino que también significa que tendrá menos dinero en el que confiar después de jubilarse.
¿Qué sucede si tomo una distribución IRA de ruedas no calificada?
Las distribuciones de IRA Wheel no calificadas se gravan como ingresos normales. Además, tendrá que pagar una penalidad por retiro anticipado del 10% si es menor de 59½ años.Estos pueden sumar una cantidad significativa, con el potencial de erosionar entre un 30% y un 50% de su inversión, dependiendo de su categoría impositiva en el momento del retiro.
El mejor enfoque financiero es retener los fondos de su IRA Wheel hasta que cese. Pero si tiene que hacer una distribución anticipada, si comprende las reglas que determinan si es elegible o no calificado, la cantidad de impuestos y multas que debe pagar se puede minimizar.
Es importante recordar que cualquier dinero que saque de su IRA Wheel tendrá menos dinero durante la jubilación. Además, se está perdiendo años de posibles fusiones. Entonces, en general, debe considerarse como un último recurso.
