Control de crédito

¿Qué es el control de crédito?

El control de crédito, también conocido como política de crédito, engloba las estrategias que utilizan las empresas para acelerar las ventas de productos o servicios mediante la concesión de crédito a clientes o clientes potenciales. En el nivel más básico, las empresas prefieren otorgar crédito a quienes tienen un crédito «bueno» y limitar el crédito a quienes tienen un crédito «débil», o incluso un historial de culpabilidad. El control de crédito también podría denominarse gestión de crédito, según el caso que se analice.

Comprensión del control crediticio

El éxito o el fracaso empresarial depende principalmente de la demanda de productos o servicios. Las mayores ventas suelen generar mayores ganancias, lo que a su vez conduce a mayores precios de las acciones. Las ventas, una métrica clara para generar éxito empresarial, a su vez, dependen de una serie de factores. Algunos, como la salud de la economía, son homogéneos, o están fuera del control de la empresa, otros factores están bajo el control de una empresa. Estos factores controlables clave incluyen los precios de venta, la calidad del producto, la publicidad y el control crediticio de la empresa a través de su política crediticia.

En general, el control de crédito busca extender crédito a un cliente para facilitarle la compra de un bien o servicio. Esta estrategia retrasa el pago al cliente, haciendo que la compra sea más atractiva, o rompe el precio de compra en cuotas, facilitando que el cliente proteja la compra, mientras que los cargos por intereses aumentarán el costo total.

El beneficio para la empresa es un aumento de las ventas que conduce a un aumento de las ganancias. Sin embargo, el aspecto importante de la política de control de crédito es decidir a quién extender el crédito. Si el crédito se otorga a personas con un historial crediticio deficiente, es posible que no se pague el artículo o servicio vendido. Dependiendo de la empresa y de la cantidad de diferencial de crédito malo, esto puede afectar seriamente a una empresa de una manera seria. Las empresas deben determinar qué tipo de política de control de crédito están dispuestas y pueden implementar.

Políticas de control de crédito

Una empresa puede decidir qué tipo de política desea aplicar al redactar su política de control de crédito. Las opciones suelen tener tres niveles: restrictiva, moderada y liberal. La política restrictiva es una estrategia de bajo riesgo, crédito ilimitado solo para clientes con un historial crediticio sólido, la asunción de riesgos moderada es una asunción de riesgos moderada, mientras que la política de control de crédito liberal alta es una estrategia de riesgo cuando la empresa otorga crédito a la mayoría de los clientes.

Las empresas que aspiran a obtener mayores niveles de participación de mercado o que tienen altos márgenes de beneficio tienden a sentirse cómodas con las políticas liberales de control de crédito. Esto también se aplica a las empresas que tienen un monopolio en su industria para que puedan mantener el monopolio. Dicho esto, si el monopolio está firmemente arraigado, la empresa puede tender a adoptar una política restrictiva, dada la baja amenaza para los participantes en el mercado. Una empresa en esta envidiable posición no tiene que preocuparse mucho por interrumpir su base de clientes.

Factores de control de crédito

La política de crédito o el control de crédito se centra principalmente en los siguientes cuatro factores:

• Periodo de credito: Cuánto tiempo tiene que pagar un cliente
• Descuentos por pronto pago: Algunas empresas ofrecen una reducción porcentual del descuento del precio de venta si el comprador paga en efectivo antes de que finalice el período de descuento. Los descuentos por pronto pago ofrecen a los compradores un incentivo para pagar en efectivo más rápido.
• Estándares crediticios: Incluye la solidez financiera necesaria que un cliente debe tener para calificar para un crédito. Los estándares crediticios más bajos impulsan las ventas, pero también aumentan las deudas incobrables. Muchas solicitudes de crédito al consumidor utilizan el puntaje FICO Score como barómetro de la solvencia crediticia.
• Política de cobranza: Mide la agresión al intentar cobrar cuentas que pagan tarde o tarde. Una política más estricta puede acelerar las cobranzas, pero puede enojar a un cliente y llevarlo a llevar su negocio a un competidor.

Un administrador de crédito o un comité de crédito de algunas empresas suele ser responsable de administrar las políticas de crédito. Los gerentes de contabilidad, finanzas, operaciones y ventas a menudo se unen para equilibrar los controles de crédito anteriores, con la esperanza de estimular el negocio con las ventas a crédito, pero no perjudicar los resultados futuros con la necesidad de cancelaciones de deudas incobrables.