¿Qué son los costos de ajuste de pérdidas no asignados (ULAE)?
Los costos de ajuste de pérdidas no asignadas (ULAE) son costos incurridos por una compañía de seguros que no pueden atribuirse al procesamiento de una reclamación específica. Incluyen costos para los cuales una aseguradora debe reservar reservas, así como costos de asignación de ajuste de pérdidas y comisiones contingentes.
Conclusiones clave
- Los gastos de ajuste de pérdidas no asignados son costos comerciales que la aseguradora no puede atribuir a una reclamación específica.
- Los costos de ajuste de pérdidas asignados son directamente atribuibles a una reclamación específica.
- Las aseguradoras mantienen reservas para administrar ambos tipos de costos.
Los costos de ajuste de pérdidas no asignados combinados con los costos de ajuste de pérdidas asignados representan una estimación del asegurador del dinero que pagará en reclamos junto con los costos de procesamiento de reclamos.
Entender ULAE
Los costos de ajuste de pérdidas asignadas (ALAE) son gastos que están directamente relacionados con el procesamiento de una reclamación específica. Las aseguradoras que utilizan a terceros para investigar la veracidad de las reclamaciones o para actuar como ajustadores de pérdidas pueden incluir este costo en sus costos de ajuste de pérdidas asignados.
Los costos de ULAE son más generales y pueden incluir gastos generales y salarios. Los costos más comunes se incluyen en las categorías de operaciones de campo y rectificadores.
Calcular ULAE
Debido a que los costos de ajuste de pérdidas no asignados no se relacionan con una reclamación específica, no existe una fecha de pérdida ni una fecha de presentación de informes para ellos. Esto hace cálculos triviales. Hay varios métodos disponibles para calcular el ULAE:
- El método basado en transacciones asigna costos a cada transacción de reclamaciones, utilizando un costo promedio para cada tipo de transacción. Este es el método más preciso, pero también el más difícil de calcular.
- Otro método consiste en utilizar el porcentaje de ULAE medio pagado. Este método no tiene en cuenta el crecimiento o los cambios en la frecuencia de las reclamaciones.
- Algunas aseguradoras comparan la cantidad de ULAE pagada con las pérdidas pagadas, calculadas a partir de un cierto número de años de datos. Este método no incluye ajustes por inflación.
Las pólizas de responsabilidad pueden contener una cláusula que permite a la aseguradora cobrar al cliente algunos costos de ajuste de pérdidas no asignados.
El proceso de desarrollo de la reserva para pérdidas requiere que la aseguradora adapte las estimaciones a sus reservas de pérdidas y pérdidas y de costos ajustados a pérdidas a lo largo del tiempo. Los analistas pueden determinar con qué precisión una compañía de seguros ha estado estimando sus reservas al examinar el desarrollo de su reserva para pérdidas.
Reembolso de ULAE
Algunas pólizas de responsabilidad contienen una cláusula, llamada endoso, que requiere que el titular de la póliza reembolse a la compañía de seguros los costos del ajuste de pérdida no asignado o no asignado. Estos costos pueden incluir honorarios cobrados por abogados, investigadores, expertos, árbitros, intermediarios y otros costos asociados con el ajuste de una reclamación.
Es importante leer atentamente el lenguaje del endoso, que puede indicar que el ajuste de costo-pérdida no incluye los honorarios del asegurado y los costos del abogado si una aseguradora rechaza la cobertura y el asegurado logra asegurar a la aseguradora.
En este caso, la compañía de seguros no ha realizado ningún ajuste real al reclamo y no debería tener derecho a aplicar su deducible a los costos incurridos por el asegurado al defender el reclamo denegado por la compañía de seguros.
