En este momento estás viendo ¿Cuál es el índice de adecuación de capital mínimo según Basilea III?

Según Basilea III, el índice mínimo de adecuación de capital que los bancos deben mantener es del 8%.El índice de adecuación de capital mide el capital de un banco en relación con sus activos ponderados por riesgo. La proporción de activos ponderados de capital a riesgo promueve la estabilidad financiera y la eficiencia en los sistemas económicos de todo el mundo.

Conclusiones clave

  • Basilea III es un acuerdo regulatorio internacional que establece las reformas propuestas para mejorar la regulación, la supervisión y la gestión de riesgos en el sector bancario.
  • Dado el impacto de la crisis crediticia de 2008, los bancos deben mantener requisitos mínimos de capital y coeficientes de apalancamiento.
  • Según Basilea III, el capital ordinario de nivel 1 debe ser al menos el 4,5% de los activos ponderados por riesgo (RWA) y el capital de nivel 1 debe ser al menos el 6% y el capital total debe ser al menos el 8,0%.
  • El índice de adecuación de capital mínimo total de los dos niveles, incluido el colchón de preservación del capital, es del 10,5%.

Requisito mínimo del coeficiente de adecuación de capital de Basilea III

El índice de adecuación de capital se calcula sumando capital de nivel 1 al capital de nivel 2 y dividiendo por los activos ponderados por riesgo. El capital de nivel 1 es el capital principal de un banco, incluido el capital social y las reservas declaradas. Este tipo de capital absorbe pérdidas sin necesidad de que el banco cese sus operaciones; El capital de nivel 2 se utiliza para absorber pérdidas en caso de liquidación.

A partir de 2020, según Basilea III, el índice de adecuación de capital mínimo 1 y el nivel 2 de un banco (incluido el colchón de preservación del capital) debe ser al menos el 10,5% de sus activos ponderados por riesgo RWA).Esto combina el requerimiento de capital total del 8% con el colchón de preservación del capital del 2.5%. La propuesta de colchón de preservación de capital está diseñada para aumentar el capital de los bancos, que podrían utilizar en momentos de tensión.

Las necesidades de Basilea III respondieron a la importante debilidad en la regulación financiera revelada después de la crisis financiera de 2008, con los reguladores buscando aumentar la liquidez bancaria y limitar el apalancamiento.

Ejemplo Basilea III

Por ejemplo, se ha supuesto que el banco A tiene $ 5 millones en capital de nivel 1 y $ 3 millones en capital de nivel 2. El banco A ha prestado $ 5 millones a ABC Corporation, que tiene un riesgo del 25%, y $ 50 millones a XYZ. Corporation, que tiene un riesgo del 55%.

El banco A tiene activos ponderados por riesgo de $ 28,75 millones ($ 5 millones * 0,25 + $ 50 millones * 0,55). También tiene un capital de $ 8 millones ($ 5 millones + $ 3 millones). Su índice de adecuación de capital total resultante es 27.83% ($ 8 millones / $ 28.75 millones * 100), mientras que su índice de Nivel 1 es 17.39% ($ 5 millones / $ 28.75 millones * 100). Por lo tanto, el Banco A alcanza los índices mínimos de adecuación de capital, según Basilea III.

Ratio de apalancamiento mínimo de Basilea III

Otro cambio importante en los estándares de capital del Acuerdo de Basilea III fue la reducción del apalancamiento excesivo del sector bancario. A estos efectos, apalancamiento bancario significa la proporción de una medida de capital bancario y su medida de divulgación. El Comité de Basilea decidió nuevas medidas y requisitos de apalancamiento porque consideró que “un marco de coeficiente de apalancamiento simple es fundamental y complementario al marco de capital basado en el riesgo y que el apalancamiento debería capturar adecuadamente tanto dentro del programa como fuera del balance. . fuentes de apalancamiento bancario. «

Basilea III se basa en la estructura de Basilea II, pero introduce estándares más altos de capital y liquidez, lo que aumenta la supervisión y la gestión de riesgos de la industria financiera.

El Comité de Basilea introdujo una nueva legislación para apuntar y limitar las operaciones de los llamados bancos de importancia sistémica (G-SIB), conocidos como instituciones financieras de importancia sistémica (SIFI).Estos son los bancos clásicos que son demasiado grandes para quebrar, solo a escala global. En los Estados Unidos, estos bancos están sujetos a rigurosas pruebas de tensión y a una regulación excesiva. La Fed emitió un índice de apalancamiento complementario mínimo del 3% para los bancos con más de $ 250 mil millones en activos totales consolidados y del 5% para los bancos con más de $ 700 mil millones, incluidas las SIFI como JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley y Mellon Bank de Nueva York.

Los requisitos de apalancamiento de Basilea III se establecieron en una serie de fases que comenzaron en 2013. La segunda fase, la divulgación pública de los índices de apalancamiento, se fijó para su implementación voluntaria para enero de 2015, pero finalmente se retrasó. Los pasos de ajuste posteriores determinaron las calibraciones o excepciones necesarias. La implementación voluntaria actual está programada para el 1 de enero de 2022.