En este momento estás viendo ¿Cuál es la diferencia entre un índice de adecuación de capital y un índice de solvencia?

El índice de adecuación de capital y el índice de solvencia proporcionan formas de estimar la deuda de una empresa frente a su posición de ingresos. Sin embargo, el índice de adecuación de capital se suele aplicar específicamente a la tasación de bancos, y las métricas del índice de solvencia se pueden utilizar para evaluar cualquier tipo de empresa.

Coeficiente de solvencia

También conocido como el índice de capital a activos de riesgo, el índice de adecuación de capital (CAR) mide esencialmente el riesgo financiero que examina el capital bancario disponible para obtener crédito extendido. Representa el porcentaje de las exposiciones crediticias ponderadas por riesgo del banco.

Los reguladores rastrean el progreso de las CAR de los bancos para garantizar que el banco pueda soportar pérdidas significativas, o no irrazonables, o volatilidad de ingresos. La función principal del índice es implementar sistemas financieros eficientes y estables.

El CAR mide dos tipos de capital que se diferencian por series. La primera capa se refiere al capital que se puede utilizar para absorber pérdidas sin necesidad de que un banco deje de operar. El segundo nivel se refiere al capital que puede absorber una pérdida si el banco se ve obligado a liquidar.El cálculo del índice agrega la adecuación del capital total de ambos niveles, y esa cifra se divide por los activos ponderados por riesgo de la empresa. A partir de 2015, el índice más bajo aceptable para un banco estadounidense es de alrededor del 8%.

Coeficiente de solvencia

El índice de solvencia es una métrica de evaluación de la deuda que se puede aplicar a cualquier tipo de empresa para evaluar qué tan bien puede cubrir sus obligaciones financieras pendientes a corto y largo plazo. Los índices de solvencia por debajo del 20% indican una probabilidad creciente de incumplimiento.

Los analistas están a favor del índice de solvencia para proporcionar una evaluación integral de la situación financiera de una empresa, porque mide los flujos de efectivo reales en lugar de los ingresos netos, los cuales no todos pueden estar fácilmente disponibles para que una empresa cumpla con sus obligaciones. El índice de solvencia se utiliza mejor en comparación con empresas similares dentro de la misma industria, ya que algunas industrias tienden a estar mucho más endeudadas que otras.