En este momento estás viendo ¿Cuáles son las reglas de inactividad y desigualdad para las cuentas IRA?

Las reglas de inactividad y escape para las IRA varían según el estado, al igual que para todos los activos financieros sujetos a escape. Esto significa que cualquier estado en el que viva puede afectar los términos de su IRA.

Sin embargo, independientemente del estado, el período de inactividad de las cuentas IRA es ligeramente diferente al de otros tipos de activos. Es especialmente importante conocer los términos de su IRA y las leyes de escape específicas que se aplican a su estado de residencia.

Tenga en cuenta que las IRA afectadas por la inactividad deben estar sujetas a las distribuciones mínimas requeridas (RMD) que se verán afectadas.

Conclusiones clave

  • Las reglas estatales y de inactividad y salida para las IRA generalmente difieren según el estado.
  • Cuando los activos de una persona están inactivos (a menudo después de la muerte) durante un período específico, el estado puede confiscar los activos.
  • El período de inactividad de algunos activos suele ser de tres a cinco años, pero el período de inactividad de las IRA suele ser más largo.
  • Las instituciones financieras están obligadas por ley a informar la inactividad a la cuenta IRA del titular de la cuenta si las distribuciones mínimas requeridas no están ocurriendo en la cuenta.

¿Qué es la huida?

Cuando una cuenta financiera queda inactiva, lo que significa que no ha habido actividad durante un largo período de tiempo, las instituciones financieras deben informar la inactividad al estado.

El estado puede declarar abandonados los activos que han permanecido inactivos durante varios años y asumir que no se puede contactar al titular de la cuenta. A veces fueron abandonados porque falleció el titular de la cuenta, a veces porque el titular estaba enfermo. No es raro que las IRA se queden inactivas si los testamentos y fideicomisos están actualizados y los propietarios de las cuentas han conectado a los beneficiarios con la propia IRA.

Este proceso se denomina renuncia. El período de inactividad debe denominarse el período de inactividad que debe transcurrir antes de que el estado pueda asumir la propiedad, y suele ser de entre tres y cinco años, según la ley estatal, que varía en todo el país.

Sin embargo, las IRA de ruedas a menudo no están sujetas a evasión, ya que generalmente no tienen requisitos de RMD.

Cómo funciona la retención de IRA

Debido a que las cuentas IRA están diseñadas para permanecer relativamente inactivas durante largos períodos durante la fase de acumulación, que suelen ser los años de trabajo del propietario, cuando la cuenta acumula intereses, no están sujetas a escaparse de la misma manera que los activos.

En lugar de ser vulnerable a la demanda estatal después de algunos años de inactividad, el período de inactividad de las cuentas IRA no puede comenzar hasta que el titular de la cuenta alcance la edad en la que debe comenzar a aceptar las distribuciones mínimas requeridas.

La edad mínima de distribución se estableció en 72 años con la Ley SECURE, para 2020 y más allá. Todavía es 70½ para aquellos que cumplieron esa edad durante 2019 o un año antes.

Si la ley estatal establece el período de inactividad en tres años, por ejemplo, una IRA puede escapar si el propietario de la cuenta llega a la edad de 75 años sin realizar ninguna distribución o registrar ninguna actividad con la institución financiera, y la institución no puede comunicarse con el propietario. en la dirección que figura en la cuenta.