¿Cuáles son las reglas de retiro de ruedas 401 (k)?

A pesar de estar financiada con dólares después de impuestos, una cuenta Wheel 401 (k) no está exenta de posibles impuestos y multas a menos que sepa cómo funcionan las reglas de retiro. Si comprende los requisitos, perderá algunos de sus ahorros para la jubilación. Estos impuestos y multas son una razón más para evitar retiros en cualquier emergencia grave. Así es como funciona

Roth 401 (k) s: Conceptos básicos

Wheel 401 (k) incluye una combinación de las características tradicionales 401 (k) y Wheel IRA. Si bien no todas las empresas con planes de jubilación patrocinados por el empleador ofrecen Wheel 401 (k), sí volviéndose más común.

A diferencia de un plan 401 (k) tradicional, las contribuciones se hacen a dólares después de impuestos y no son deducibles, pero usted no paga impuestos sobre los retiros cuando se jubila.Para 2020 y 2021, puede pagar hasta $ 19,500 al año o $ 26,000 si tiene 50 años o más.

Reglas de retiro de Wheel 401 (k)

Para hacer un retiro “calificado” de una cuenta Wheel 401 (k), los ahorradores para la jubilación deben haber estado agregando a la cuenta durante al menos los cinco años anteriores y tener al menos 59½ años de edad. También se pueden realizar retiros si el titular de la cuenta queda discapacitado o después de la muerte del titular de la cuenta, en cuyo caso los fondos irían a los beneficiarios de la cuenta.

Los términos de la cuenta Wheel 401 (k) también estipulan que las distribuciones mínimas requeridas (RMD) deben comenzar a los 72 años. Esa edad de distribución es 70½ si ha alcanzado esa edad para el 1 de enero de 2020. Si todavía está trabajando a esa edad 70½, no necesita tomar RMD de la cuenta del empleador para el que trabaja actualmente. Pero si tiene una participación del 5% o más en la empresa de empleo, la distribución debe comenzar a los 72 años independientemente de su situación laboral.

A diferencia de Wheel 401 (k) s, los Wheel IRA no están sujetos a las distribuciones mínimas requeridas. Debido a que las contribuciones a un plan Wheel se hacen con dólares después de impuestos, no tiene que pagar impuestos sobre la renta sobre distribuciones calificadas, aunque aún tiene que informarlas al IRS en el Formulario 1099-R al presentar sus impuestos.

El 27 de marzo de 2020, el presidente Trump firmó un proyecto de ley de estímulo de 2 billones de dólares, conocido como Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por el Coronavirus (CARES). Solo en 2020, permitió retiros de hasta $ 100,000 del tradicional o Wheel 401 (k) sin la penalización del 10% para los menores de 59 años y medio.

Impuestos sobre retiros no calificados

El retiro de una cuenta Wheel 401 (k) que no cumple con los criterios anteriores se considera anticipado o «no calificado».Puedes retirarte contribuciones de Roth 401 (k) sin pagar una multa (o impuestos, ya que las contribuciones de Roth se hacen a dólares después de impuestos). Sin embargo, si el retiro no califica, pagará impuestos sobre cualquier ganancias se retira y puede estar sujeto a una penalidad por retiro anticipado del 10%.

Los retiros anticipados se ejecutan entre aportes inutilizables y ganancias. Para calcular la parte del retiro atribuible a las ganancias, multiplique el monto del retiro por la relación entre las ganancias totales de la cuenta y el saldo de la cuenta. Si el saldo de su cuenta es de $ 10,000, que consta de $ 9,000 en contribuciones y $ 1,000 en ganancias, entonces su índice de ganancias es 0.10 ($ 1,000 / $ 10,000).

En este caso, un retiro de $ 4,000 incluiría $ 400 en ganancias imponibles, que deben incluirse en el ingreso bruto anual informado al IRS en sus impuestos.

Los fondos se transfieren al plan 401 (k)

También puede evitar gravar sus ganancias si se retira para reinversión. Si los fondos se transfieren a otro plan de jubilación o plan de cónyuge mediante transferencia directa, no se incurre en impuestos adicionales. Si la transferencia no es directa, lo que significa que los fondos se distribuyen al titular de la cuenta en lugar de de una institución a otra, los fondos deben depositarse en otra cuenta Wheel 401 (k) o Wheel IRA dentro de los 60 días posteriores a la evitación de impuestos.

Además, cuando se reinvierte indirectamente, la parte de la distribución atribuible a las contribuciones no se puede transferir a otra Rueda 401 (k), según el IRS, sino que se puede transferir a una Rueda IRA. La porción de ganancias de la distribución se puede depositar en cualquier tipo de cuenta.

Préstamos para ruedas 401 (k)

Si bien no existe una forma libre de impuestos de retirar dinero libre de impuestos de su Wheel 401 (k) antes de los 59½ años, pedir prestado de su cuenta es una forma de usar los fondos para las necesidades actuales sin perder sus ahorros para la jubilación. Muchos planes 401 (k), Wheel o tradicionales, permiten al titular de la cuenta obtener un préstamo de $ 10,000 o el 50% del saldo de la cuenta, lo que sea mayor, pero los préstamos no pueden exceder los $ 50,000.

Los préstamos deben reembolsarse en un plazo de cinco años en pagos iguales realizados al menos trimestralmente.El beneficio es que usted mismo está pidiendo dinero prestado, y todos los pagos e intereses cobrados regresan directamente a su cuenta de jubilación. Sin embargo, si el préstamo no se reembolsa según lo prescrito, puede tratarse como una distribución imponible.

La línea de base

Cuando las facturas del hogar comienzan a acumularse o aumentan los costos inesperadamente, sus ahorros para la jubilación pueden parecer atractivos a corto plazo. Las cuentas de salida como las tradicionales Wheel e IRA y los planes 401 (k) no están diseñadas para facilitar el acceso.

Si asalta sus fondos de jubilación sin conocer las reglas, corre el riesgo de perder algunos de sus ahorros con multas y pagos de impuestos. La cuenta Wheel 401 (k) no es inmune a estos problemas, a pesar de estar financiada con dólares después de impuestos.