En este momento estás viendo ¿Debería crear un fideicomiso en vida revocable?

¿Alguna vez se ha preocupado por cómo sus beneficiarios administrarán su parte de su herencia cuando usted muera? Una solución que le permite tomar cierto control de su dinero, incluso después de haberlo entregado, es con un fideicomiso en vida revocable (RLT).

Conclusiones clave

  • Un fideicomiso en vida revocable es un documento de fideicomiso creado por una persona que puede cambiar con el tiempo.
  • Los fideicomisos en vida revocables se utilizan para evitar la sucesión y proteger la privacidad del propietario y los beneficiarios del fideicomiso, así como para minimizar los impuestos sucesorios.
  • Sin embargo, los fideicomisos revocables tienen algunas limitaciones, incluido el costo de cancelarlos, y no tienen las características de un fideicomiso irrevocable.

Establecimiento del fideicomiso en vida

El fideicomiso se establece mediante un acuerdo o declaración por escrito designado por un fideicomisario para administrar y administrar la propiedad del donante. Siempre que sea un adulto competente, puede configurar un RLT. Como donante o creador del fideicomiso, puede nombrar a cualquier adulto competente como su fideicomisario; algunas personas prefieren elegir un banco o una empresa fiduciaria para ocupar este puesto. El donante puede actuar como fideicomisario por el resto de su vida.

Una vez configurado, comienza colocando sus activos, incluidas las inversiones, las cuentas bancarias y los bienes raíces, en el fideicomiso. En este punto, ya no posee esos activos; pertenecen al fideicomiso. Y debido a que el fideicomiso es propietario de sus activos, no tienen que pasar por el proceso de sucesión después de su muerte. (La confianza es básicamente como un libro de reglas sobre cómo deben manejarse sus activos cuando muere).

Sin embargo, debido a que se trata de un fideicomiso en vida revocable, usted conserva el control de los activos, aunque ya no sean suyos, mientras esté vivo. Puede modificar o cambiar el fideicomiso en cualquier momento. Los ingresos obtenidos por los activos fiduciarios van a usted y están sujetos a impuestos; pero los activos en sí mismos no se transfieren del fideicomiso a sus beneficiarios hasta que usted se vuelve obsoleto.

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Fideicomiso revocable

Beneficios del fideicomiso en vida

La principal ventaja de establecer un fideicomiso en vida es evitar la sucesión, pero otros beneficios, como la protección de la privacidad y la flexibilidad, son una opción inteligente.

Evitación de sucesiones

La sucesión es el proceso legal para transferir su propiedad cuando muere. Requiere que los documentos se presenten a un tribunal de sucesiones y que pasen por un proceso de varias etapas, o procesos si tiene activos o propiedades en diferentes estados. El establecimiento de RLT evita costosos procedimientos de sucesión, lo que permite que los activos se transfieran a los beneficiarios con mayor rapidez. Los activos nombrados en fideicomiso evitan los costosos tribunales y generalmente tienen prioridad sobre la propiedad nombrada en su testamento.

Modificado y flexible

El fideicomiso en vida le permite realizar cambios (o enmiendas) al documento del fideicomiso mientras aún está vivo, a su discreción.

Protección de privacidad

Los fideicomisos revocables son una buena opción para aquellos involucrados en mantener la privacidad de los registros y la información sobre los activos después de su muerte. El proceso de sucesión sujeto a testamentos puede convertir su patrimonio en un libro abierto, ya que los documentos presentados allí serán un registro público, disponible para cualquier persona.

Eliminando desafíos para el patrimonio

El estándar podría crear disputas familiares en el momento de su muerte y desafiar a cualquier miembro de su familia a cambiarlas. Al usar la confianza, puede desinfectar específicamente a cualquier persona que desafíe sus deseos después de su muerte.

Separación de activos

Esto es útil para una pareja casada que tiene una propiedad sustancialmente separada adquirida antes del matrimonio. El fideicomiso puede ayudar a separar estos activos de sus activos de propiedad comunitaria.

Asignación de poder notarial / tutor viable

Se puede utilizar un fideicomiso en vida para ayudar a controlar los hábitos de gasto de los tutores en beneficio de los menores. Puede otorgarle a otra persona la autoridad para actuar en su nombre si queda incapacitado y necesita que alguien tome decisiones por usted. Si se ve impedido o incapacitado, el fideicomiso puede nombrar automáticamente a un fideicomisario para que lo supervise y supervise sus asuntos financieros sin ningún requisito de obtener un poder notarial permanente.

Gestión continua

Esto permite que la riqueza que ha acumulado continúe creciendo durante varias generaciones mediante el uso de un fideicomisario profesional para administrar su propiedad. Puede limitar el número de retiros solo a los ingresos, con disposiciones especiales de emergencia si lo desea.

Minimización de impuestos patrimoniales

Si bien el RLT por sí solo no es una buena herramienta de minimización de impuestos, la documentación del fideicomiso puede incluir disposiciones para la transferencia de patrimonio mediante la creación de un fideicomiso de protección crediticia en caso de su muerte. El CST es una herramienta muy eficaz para ayudar a reducir los impuestos sobre el patrimonio para las grandes propiedades que exceden los montos combinados de la exclusión del impuesto sobre el patrimonio.

Desventajas del fideicomiso en vida

Si bien la creación de un fideicomiso en vida revocable tiene muchas ventajas, también existen algunas desventajas:

Costos de planificación

Establecer un fideicomiso requiere asistencia legal seria, no barata. Un fideicomiso en vida típico puede costar $ 2,000 o más, y se puede redactar un testamento básico y un testamento final por aproximadamente $ 150 aproximadamente.

Mantenimiento de libros y registros fiduciarios

Y una vez que crea la confianza, su trabajo no está terminado. La mayoría de las personas necesitan monitorearlo anualmente y hacer los cambios necesarios (los fideicomisos no se adaptan automáticamente a las circunstancias cambiantes, como el divorcio o el parto). Debe considerar el inconveniente adicional de asegurarse de que los activos futuros se registren continuamente en el fideicomiso y brindar a otros profesionales acceso a los documentos del fideicomiso para revisar los poderes y deberes de los fideicomisarios.

Renovación de títulos de propiedad

Una vez que se establece el fideicomiso, la propiedad debe volver a titularse a nombre del fideicomiso. Esto requiere tiempo adicional y, a veces, se aplican tarifas por procesar los cambios de título.

Protección mínima de activos

Contrariamente a la creencia popular, los fideicomisos en vida ofrecen poca protección de activos irrevocable si conserva una participación en la propiedad, como nombrarse fideicomisario.

Gastos administrativos

Espere que compita con honorarios profesionales adicionales, como asesoría de inversiones y honorarios de fideicomisario, si designa a un banco o compañía fiduciaria como fideicomisario.

Sin exención de impuestos

Por todo su arduo trabajo, no recibirá un beneficio fiscal de un fideicomiso revocable. Sus activos en el fideicomiso continuarán generando impuestos sobre sus ganancias o ingresos y estarán sujetos a los acreedores y acciones legales.

Problemas inesperados

Los problemas como problemas con el seguro de título, las acciones del Subcapítulo S y los bienes raíces en otros países pueden generar muchas preguntas nuevas. No educar adecuadamente a su cónyuge sobre los términos y el propósito del fideicomiso puede exacerbar problemas mayores.

La línea de fondo

En comparación con los testamentos, los fideicomisos revocables brindan una mayor privacidad, así como un mayor control y flexibilidad sobre la distribución de activos. Con un fideicomiso en vida revocable, usted hace la mayor parte del trabajo por adelantado, lo que hace que la disposición de su patrimonio sea más fácil y rápida. Pero también requieren mucho más esfuerzo y costos más altos. Al igual que con cualquier problema legal importante, debe consultar a un profesional de confianza, en este caso, alguien que esté bien capacitado en planificación patrimonial, antes de embarcarse en un proyecto de este tamaño.