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IRA/ Planificación de jubilación

¿Debería retirarse de su IRA antes de tiempo?

Las cuentas de jubilación individuales (IRA) pueden actuar como un suplemento de ahorro para un plan de jubilación patrocinado por el empleador, y más de un tercio de los hogares de EE. UU. Tenían al menos una IRA en 2019.En total, los ahorradores para la jubilación tenían $ 9,7 billones en sus cuentas IRA, lo que representa el 11% de todos los activos financieros del hogar.Gran parte de su atractivo es el estado bajo la ventaja fiscal de las cuentas.

“Con las cuentas IRA, tiene la ventaja de aumentar los activos y aplazar el pago de impuestos siempre que no planee hacer retiros antes de los 59 años y medio”, dice. Abigail Gunderson, Planificador financiero certificado y asesor patrimonial en Tanglewood Total Wealth Management en Houston.

Las cuentas IRA están diseñadas para inversiones a largo plazo, pero algunos ahorradores optan por acceder a sus cuentas antes de jubilarse. Las razones citadas con más frecuencia para los retiros anticipados incluyen comprar una casa, pagar la educación superior, cubrir los gastos médicos, pagar las emergencias financieras y cancelar las deudas.

Si bien el retiro anticipado puede brindarle el flujo de efectivo que tanto necesita, puede tener importantes consecuencias financieras.

Impacto de los impuestos en los retiros anticipados de IRA

El retiro de la IRA antes de la jubilación puede desencadenar multas fiscales, según el tipo de IRA del que se origine el retiro y cómo se utilice el dinero.

El retiro anticipado de fondos de la IRA tradicional podría colocarlo en una categoría impositiva más alta, dice Andy Whitaker, vicepresidente de Gold Tree Financial en Jacksonville, Florida. «Todas las distribuciones se incluyen como ingresos en el año en curso, lo que se sumará a su salario actual», dice. «Además, si tales distribuciones se realizan antes de los 59 años y medio, se puede aplicar una penalidad por retiro anticipado del 10%».

Aquí hay un ejemplo para ilustrar cuánto costará. Suponga que tiene 50 años y retire $ 50,000 de la cuenta IRA tradicional. Entras en el nivel del impuesto sobre la renta del 24%, lo que significa que debes alrededor de $ 12,000 por el retiro. También se le adeudarían $ 5,000 adicionales por la multa por retiro anticipado, lo que resultaría en una factura de impuestos total de $ 17,000. Esa es una prima muy elevada a pagar.

Excepciones por retiro anticipado

El hecho de que pague una multa por retiro anticipado depende de la razón por la que retire la IRA.

«Hay excepciones que permitirán a los contribuyentes evitar la multa del 10% basándose en hechos y circunstancias», dice. Mitchell Helton, estratega patrimonial senior de PNC Wealth Management.

Estas circunstancias incluyen retiros por:

  • Costos de educación superior pagados directamente a la escuela
  • Compra de vivienda por primera vez, hasta $ 10,000
  • Incapacidad total y permanente del propietario de una cuenta IRA
  • Muerte del propietario de una cuenta IRA
  • Primas de seguro médico pagadas mientras está desempleado
  • Gastos médicos impagos que superen el 10% del ingreso bruto ajustado
  • Distribuciones a reservistas militares llamados en servicio activo
  • Impuesto del IRS
  • Pagos periódicos sustancialmente equivalentes

Sin embargo, aún sería responsable de pagar el impuesto sobre la renta sobre los retiros para los fines enumerados anteriormente.

Reglas de retiro anticipado de IRA Wheel

Mientras que las cuentas IRA tradicionales financian dólares antes de impuestos, las cuentas IRA Roth se financian con contribuciones después de impuestos. Esto cambia la forma en que se tratan los impuestos para retiros anticipados. “Si tiene menos de 59 años y medio, puede retirar la totalidad de sus contribuciones sin incurrir en impuestos”, dice Gunderson.

Si paga impuestos sobre la renta o una multa del 10% por retiro anticipado depende de si la distribución califica. Helton afirma que las distribuciones calificadas deben cumplir uno de los siguientes criterios:

  • Tomada cinco años o más después de abrir la cuenta.
  • Tomado a la edad de 59½ años o más
  • Solía ​​comprar o construir cien casas
  • Tomada por discapacidad
  • Construido por un beneficiario después de la muerte del titular de la cuenta

Los retiros anticipados realizados antes de la ventana de cinco años pueden estar sujetos a la penalidad por retiro anticipado del 10%. Debería pagar impuestos sobre la renta sobre las ganancias que retire.

Los retiros anticipados de la IRA pueden reducir los ahorros para la jubilación

Además del impacto fiscal, también debe considerar si el retiro anticipado de la IRA podría acortar sus objetivos de ahorro a largo plazo.

«La jubilación anticipada de la IRA a menudo conduce a un estilo de vida de jubilación más bajo», dice Whitaker. «Si reduce el tamaño de su pollo, reducirá el tamaño de sus huevos, lo que significa que reducirá sus activos generadores de ingresos para la jubilación».

He aquí otro ejemplo. Digamos que tiene 50 años y $ 500,000 en su IRA. Planea jubilarse a los 65 años y sus activos generan actualmente una tasa de rendimiento anual del 7%. Si no agrega nada adicional a su IRA, su cuenta podría crecer a casi $ 1.4 millones durante la jubilación. Sin embargo, retirar $ 50,000 a los 50 años reduciría casi $ 200,000 en ganancias perdidas de sus ahorros totales.

Si piensa en otras opciones de préstamos, como un préstamo con garantía hipotecaria, puede guardar sus ahorros para la jubilación.

“Los beneficios de un préstamo con garantía hipotecaria pueden incluir estar en un entorno de tasas de interés bajas, no pagar impuestos sobre la renta, sin posibles sanciones en la distribución de la IRA y los intereses del préstamo pueden ser deducibles desde una perspectiva fiscal”, dice Helton. Según las nuevas reglas del IRS, los intereses de los préstamos con garantía hipotecaria son deducibles cuando esos fondos se utilizan para mejorar significativamente su residencia principal.

Si bien todos tienen pros y contras, las tarjetas de crédito, los préstamos personales o los préstamos de amigos y familiares pueden proporcionarle los fondos que necesita a corto plazo.

“Por lo general, es una excepción que la IRA debe incautarse temprano como último recurso, solo después de que todas las demás opciones se hayan agotado por completo”, dice Whitaker.

La línea de base

Hable con su asesor financiero o contador sobre el posible impacto fiscal si está considerando un retiro anticipado de la IRA. Lo más importante es que concéntrese en agregar nuevas contribuciones a su IRA a medida que avanzamos.

“La clave es comprometerse a devolver el dinero”, dice Gunderson. También recomienda la creación de reservas de emergencia para evitar la necesidad de retiros anticipados adicionales en el futuro.

“Generalmente recomendamos ahorrar lo que pueda cubrir los gastos de manutención de tres meses”, dice Gunderson. «Cuando surjan emergencias, tendrá un fondo de emergencia al que puede acceder fácilmente sin muchas consecuencias fiscales».