¿Qué es una Declaración de información adicional (SAI)?
Una declaración de información adicional (SAI) es un documento complementario al prospecto de un fondo mutuo que contiene información adicional sobre el fondo e incluye divulgaciones adicionales sobre sus operaciones. Se requiere una declaración de información adicional como Parte B de la declaración de registro del fondo presentada con el Formulario N-1A.
Conclusiones clave
- La declaración de información adicional (SAI) contiene información sobre un fondo mutuo que no se puede encontrar en su prospecto.
- La EFS se utiliza para divulgar información más detallada y finanzas actualizadas que no se pueden incluir en el prospecto más amplio.
- La EFS es un documento esencial que debe formar una compañía de fondos mutuos, pero solo debe enviarse a los posibles inversionistas que lo soliciten.
Comprensión de la declaración de información adicional
Una declaración de información adicional es uno de los tres documentos que normalmente recibirá un inversionista cuando busque información sobre un fondo mutuo. Los otros dos documentos incluyen el prospecto y el prospecto resumido.
Los fondos mutuos deben presentar y mantener muchos formularios con la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) junto con sus registros. El prospecto es necesario para el registro y puede ir acompañado de un prospecto resumido, que proporciona un breve resumen para los inversores. Las empresas deben proporcionar a los inversores un fondo mutuo de prospectos cuando compran acciones.
Contenido de la EFS
Se requiere una declaración de información adicional sobre fondos mutuos. No se requieren fondos para distribuirlo a los accionistas, pero deben proporcionarlo si se solicita. La declaración de información adicional le da a un fondo mutuo la oportunidad de ampliar los detalles del fondo que no se divulgan o analizan ampliamente en el prospecto.
La EFS se actualiza periódicamente e incluirá los estados financieros del fondo. Por lo general, contendrá información sobre los funcionarios, directores y otras personas que controlan la dirección de inversión del fondo.
Documentos de informes de fondos mutuos
Los documentos de la EFS y un prospecto son las principales fuentes de información que encontrará un inversor cuando busque detalles de un fondo en su sitio web. Existe una amplia gama de otras formas y divulgaciones fondos mutuos necesarios como valores registrados bajo la Ley de Valores de 1933 y la Ley de Sociedades de Inversión de 1940. Además del prospecto y la EFS, se requieren fondos para presentar informes semestrales y anuales con estados financieros e informes trimestrales con tenencias de cartera.
Todas las presentaciones de fondos se pueden obtener en línea a través de la SEC. La mayoría de los fondos normalmente proporcionarán todas sus presentaciones ante la SEC a los inversores en el sitio web del fondo mutuo. Otros tipos de informes de marketing de fondos que ayudan a un inversor a tomar decisiones de inversión sobre un fondo incluyen hojas de datos de fondos, informes de rendimiento, tenencias de fondos principales, categorías de inversión y desgloses de asignación de fondos. Las compañías de fondos mutuos generalmente divulgan distribuciones, costos de fondos y activos bajo administración. Sus sitios web de marketing a menudo incluirán atributos de fondos, como precio a ganancias y capitalización de mercado promedio.
