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¿Qué es una declaración descriptiva?

Un estado de cuenta descriptivo es un estado de cuenta bancario que enumera los depósitos, retiros, cargos por servicios y otras transacciones similares en orden cronológico. El término “declaración descriptiva” a veces se refiere específicamente a la información de una declaración a la que no se adjunta ningún artículo físico (como un cheque).

Conclusiones clave

  • Los bancos deben proporcionar estados de cuenta descriptivos mensuales a los titulares de cuentas que realizan transferencias electrónicas de fondos.
  • Las transferencias electrónicas de fondos incluyen pagos con tarjeta de débito y transacciones en cajeros automáticos.
  • La Oficina de Protección Financiera del Consumidor tiene autoridad sobre la Regulación E, que establece las reglas para las declaraciones descriptivas.

Comprensión de la declaración descriptiva

Según la Regulación E del Sistema de la Reserva Federal, las instituciones financieras están obligadas a proporcionar estados de cuenta a los clientes para cada ciclo mensual en el que se haya realizado una transferencia electrónica de fondos (EFT). Ejemplos específicos de EFT bajo la Regulación E incluyen transacciones con tarjeta de débito y un cajero automático, así como transferencias de cámaras de compensación automatizadas (ACH) y transferencias telefónicas que no reciben asistencia del operador. Si no se ha realizado EFT, solo se requieren estados de cuenta trimestrales.

La Reserva Federal de EE. UU. Emitió la Regulación E para hacer cumplir la Ley de Transferencia Electrónica de Fondos, aprobada por el Congreso de los EE. UU. En 1978 para brindar a los consumidores una mayor protección en sus transacciones bancarias. La Ley de Reforma y Reforma del Consumidor Dodd-Frank Wall Street en 2010 autorizó a la recién creada Oficina de Protección Financiera al Consumidor (CFPB) a establecer reglas bajo la Ley de Transferencia Electrónica de Fondos. El CFPB ha modificado las reglas, que también abordan las tarjetas de regalo y los certificados de regalo, varias veces en los últimos años.

Por separado, el CFPB también tiene autoridad sobre los extractos de las tarjetas de crédito, como resultado de la Ley de Responsabilidad, Responsabilidad y Divulgación de las Tarjetas de Crédito de 2009, también conocida como la Ley CARD.

Gran parte de la Regulación E describe los procedimientos que los consumidores deben seguir al informar errores en las transferencias electrónicas de fondos, así como los pasos que los bancos deben seguir para investigar y resolver las quejas. Dichos errores pueden incluir que el consumidor reciba una cantidad incorrecta de dinero de un cajero automático, actividad de tarjeta de débito no autorizada o transferencia bancaria no autorizada. La Regulación E también describe las reglas para reportar y resolver incidentes relacionados con tarjetas de débito perdidas o robadas.

Cada vez más, los bancos envían estados de cuenta descriptivos por correo electrónico o los ponen a disposición de forma electrónica, debido al auge de la banca móvil y en línea. Si bien es más eficiente y, a menudo, menos costoso para el banco, esto puede generar amenazas de ciberseguridad. Los consumidores que reciben sus extractos bancarios electrónicamente deben tener especial cuidado para proteger sus datos confidenciales de los piratas informáticos, utilizando contraseñas complejas, administradores de contraseñas y otras formas de seguridad. Deben revisar sus declaraciones, cualquiera que sea la forma en que vengan, para poder informar cualquier error con prontitud.

Los consumidores que reciben sus declaraciones descriptivas electrónicamente deben estar atentos mientras protegen la información de su cuenta de los piratas informáticos.

Ejemplos de declaraciones descriptivas

Como se mencionó anteriormente, una declaración descriptiva enumerará las transacciones con tarjeta de débito y el contador automático del titular de la cuenta, así como la cámara de compensación automatizada y las transferencias telefónicas que no reciben asistencia del operador. Por ejemplo:

  • Transacciones con tarjeta de débito los pagos generalmente se realizan en tiendas locales u otros minoristas físicos y en línea.
  • Transacciones de automatización de cajeros automáticos los retiros se incluirían en las ubicaciones físicas de los cajeros automáticos.
  • Transacciones de la cámara de compensación automatizada incluye tanto electrónicos creditos, como depósito directo al verificador de pago del titular de la cuenta, beneficios gubernamentales o dividendos de acciones, o dañar, como pagos de facturas (incluso si el titular de la cuenta realizó el pago mediante cheque físico).
  • Transferencias telefónicas no asistidas por operadores incluiría pagos de facturas de servicios públicos u otras transacciones en las que el titular de la cuenta marca el código para retirar dinero de su cuenta bancaria por teléfono.