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¿Qué es el coeficiente de capital común de nivel 1?

El índice de capital común de nivel 1 es una medida del capital social principal de un banco, en relación con sus activos totales ponderados por riesgo, y refleja la solidez financiera del banco. Los reguladores e inversores utilizan el coeficiente de capital común de nivel 1 porque muestra qué tan bien un banco puede resistir el estrés financiero y mantenerse solvente. El capital conjunto de Nivel 1 no incluye acciones seleccionadas o participaciones no controladoras, lo que lo hace diferente del índice de capital de Nivel 1 estrechamente relacionado.

Conclusiones clave

  • El índice de capital común de Nivel 1 es una medida del capital social principal de un banco, en relación con sus activos totales ponderados por riesgo, que refleja la solidez financiera del banco.
  • Los reguladores e inversores utilizan el coeficiente de capital común de nivel 1 porque muestra qué tan bien un banco puede resistir el estrés financiero y mantenerse solvente.
  • Un índice de capital de Nivel 1 se diferencia del índice de capital de Nivel 1 estrechamente relacionado en que no incluye acciones seleccionadas o participaciones no controladoras.

La fórmula para la correlación de capital es el nivel 1














T.

1

C.

C.

C.

=



T.

1

C.



pag.

S.



NORTE.

I.



T.

R.

W.

UNA.

















dónde:















T.

1

C.

C.

C.

=

Índice de capital común de nivel 1















T.

1

C.

=

Capital de nivel 1















pag.

S.

=

Mejor stock















NORTE.

C.

=

Intereses incontrolados















T.

R.

W.

UNA.

=

Activos totales de control de riesgos







begin {align} & T1CCC = dfrac {T1C – PS – NI} {TRWA} \ & textbf {place:} \ & T1CCC = text {Índice de capital común Nivel 1} \ & T1C = text {Capital de nivel 1} \ & PS = text {Mejores acciones} \ & NC = text {Intereses minoritarios} \ & TRWA = text {Total de activos de control de riesgo} \ end {alineado}


T.1C.C.C.=T.R.W.UNA.T.1C.pag.S.NORTE.I.dónde:T.1C.C.C.=Índice de capital común de nivel 1T.1C.=Capital de nivel 1pag.S.=Mejor stockNORTE.C.=Intereses incontroladosT.R.W.UNA.=Activos totales de control de riesgos

2:07

Relación de capital común de nivel 1

¿Qué le dice una relación de capital de nivel 1?

Los activos ponderados por riesgo empresarial comprenden todos los activos de una empresa que se ponderan sistemáticamente por riesgo crediticio. Los bancos centrales suelen desarrollar la escala de ponderación para diferentes clases de activos; el efectivo y los valores gubernamentales conllevan un riesgo cero, mientras que un préstamo hipotecario o para un automóvil conllevaría un riesgo mayor. A los activos ponderados por riesgo se les asignaría una ponderación cada vez mayor en función de su riesgo crediticio. El efectivo pesaría 0% y los préstamos con riesgo crediticio creciente pesarían 20%, 50% o 100%.

Los reguladores utilizan el índice de capital común de Nivel 1 para calificar la adecuación del capital de una empresa como uno de los siguientes: bien capitalizado, adecuadamente capitalizado, subcapitalizado, subcapitalizado o críticamente subcapitalizado. Para ser clasificada como una empresa bien capitalizada, una empresa debe tener un índice de capital de Nivel 1 común del 7% o más, y no pagar dividendos o distribuciones que reduzcan ese índice por debajo del 7%.

Una empresa que se caracteriza como una institución financiera de importancia sistémica (SIFI) está sujeta a una derogación adicional del 3% de su índice de capital de nivel 1 común, lo que deja su umbral de capitalización muy por debajo del 10%. Las empresas que no se consideran bien capitalizadas están sujetas a restricciones sobre el pago de dividendos y la compra de acciones.

El índice de capital común de Nivel 1 es diferente del índice de capital de Nivel 1 estrechamente relacionado. El capital de nivel 1 comprende la suma del capital social de un banco, sus reservas de divulgación y las acciones preferentes no acumulables y no reembolsables. Sin embargo, el co-capital de Nivel 1 no cubre todos los tipos de acciones seleccionados, así como los intereses minoritarios. El co-capital de Nivel 1 comprende acciones conjuntas, utilidades retenidas y otros ingresos integrales de la empresa.

Los inversores bancarios prestan atención al índice de capital común de Nivel 1 porque predice si un banco tiene la capacidad para pagar dividendos y recomprar acciones, pero también el permiso para hacerlo de los reguladores. La Reserva Federal evalúa el índice de capital de nivel 1 común de un banco durante las pruebas de estrés para determinar si un banco puede resistir los choques económicos y la volatilidad del mercado.

Ejemplo de una relación de capital común de nivel 1

Por ejemplo, se ha supuesto que un banco tiene $ 100 mil millones de activos ponderados por riesgo después de asignar las ponderaciones correspondientes a su efectivo, líneas de crédito, hipotecas y préstamos personales. Su co-capital de Nivel 1 comprende $ 4 mil millones de acciones ordinarias y $ 4 mil millones de ganancias retenidas, lo que resulta en un co-capital de Nivel 1 total de $ 8 mil millones. La compañía también emitió $ 500 millones en acciones seleccionadas. Al compartir el capital conjunto de Nivel 1 de $ 8 mil millones, menos los $ 500 a favor de los activos totales ponderados por riesgo de $ 100 mil millones, existe un índice de capital común de Nivel 1 del 7.5%.

Si tuviéramos que calcular el índice de capital estándar de nivel 1 en su lugar, se calcularía como 8%, ya que incluiría las acciones seleccionadas.