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Financial Ratios/ Finanzas Corporativas y Contabilidad

Desarrollado para primas devengadas netas

¿Qué desarrolla sus primas netas devengadas?

Las primas netas devengadas son la relación entre las primas de desarrollo y las primas netas ganadas durante un período determinado. Este índice indica si una compañía de seguros está cobrando primas lo suficientemente altas por los beneficios garantizados por las pólizas que suscribe, lo que se conoce como reservas para pérdidas.

Conclusiones clave

  • Esta razón financiera, desarrollada para las primas devengadas netas, compara la prima ofrecida por una compañía de seguros que ha crecido en un año determinado con sus ganancias netas por primas.
  • Este índice es un indicador de si una compañía de seguros está cobrando primas lo suficientemente altas como para cubrir los beneficios garantizados por sus pólizas.
  • Es importante señalar que las compañías de seguros deben asegurarse de que su reserva para pérdidas de fondos sea suficiente para cubrir sus pasivos.

Comprensión de las primas devengadas netas desarrolladas

Las compañías de seguros deben equilibrar las primas que introducen escribiendo pólizas con los beneficios que garantizan. Las aseguradoras deben reservar las reservas necesarias para asegurarse de que tienen suficiente dinero para pagar futuras reclamaciones y el dinero que sobra después de crear una reserva que se considera rentable.

Las compañías de seguros quieren asegurarse de que su reserva para pérdidas en efectivo sea suficiente para cubrir sus pasivos, pero no demasiado grande, para limitar las oportunidades de utilizar las primas para generar más ingresos a través de actividades de inversión.

Estabilidad de medición

Al evaluar la salud financiera de una compañía de seguros, es esencial prestar atención a la combinación de tipos de pólizas de negocios de un período a otro.

Por ejemplo, si una empresa pasa de ofrecer seguros de automóviles personales a seguros de automóviles agrupados, comienza a ofrecer pólizas en diferentes áreas oa personas con diferentes perfiles de riesgo, o si cambia su combinación de alguna manera. Es más difícil determinar lo que se está desarrollando en relación con la proporción de primas netas ganadas.

En general, cuanto menor es la proporción que gana una compañía de seguros con respecto a las primas devengadas netas, menor es el margen entre lo que aporta en comparación con lo que puede tener que pagar.

Este cálculo es relativamente simple para las pólizas de seguro a corto plazo, como una póliza automática que dura un año, ya que estas pólizas generalmente tienen una prima única y crean un pasivo a corto plazo.

Las pólizas plurianuales, como los seguros de vida, por ejemplo, son más complejas porque implican primas pagadas en períodos separados y un perfil de riesgo más amplio.

Consideraciones Especiales

Los consumidores pueden encontrar estas proporciones en muchos estados y a través de la base de datos en línea de la Asociación Nacional de Comisionados de Seguros.

El Sistema de Información Regulatoria de Seguros de la NAIC (IRIS) es una colección de herramientas analíticas de solvencia y bases de datos diseñadas para proporcionar a los departamentos de seguros estatales un enfoque integrado para examinar y analizar la situación financiera de las aseguradoras que operan en sus respectivos estados.

El Sistema de Información Regulatorio de Seguros desarrollado por los reguladores de seguros estatales que participan en los comités de la SIC tiene como objetivo ayudar a los departamentos estatales de seguros a concentrar recursos en aquellas aseguradoras que necesitan la mayor atención regulatoria, según la comisión.