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¿Qué es un desembolso retrasado?

El desembolso retrasado es una técnica de administración de dinero en la que una empresa realiza pagos deliberadamente utilizando cheques de bancos ubicados en áreas remotas.

Esto se hace para garantizar que los fondos que respaldan el cheque permanezcan en la cuenta de la empresa durante el mayor tiempo posible antes de que el destinatario los deposite.

Conclusiones clave

  • El desembolso retrasado es una técnica para retrasar la recepción de dinero de los vendedores, mientras se paga con cheque.
  • Implica el retraso de tiempo de procesamiento de cheques utilizando bancos en ubicaciones remotas.
  • En los Estados Unidos, la demora en el pago se ha reducido significativamente con la introducción de una nueva legislación que autoriza el uso de procedimientos de compensación de cheques electrónicos.

Comprensión de los desembolsos retrasados

Se pueden realizar desembolsos retrasados ​​ya que los bancos comerciales suelen tardar más en procesar los cheques hechos desde bancos remotos, a menudo hasta cinco días hábiles. Al aprovechar este fenómeno, las empresas pueden asegurarse de que los fondos en cuestión permanezcan en su cuenta el mayor tiempo posible antes de que finalmente se paguen a sus proveedores.

Por supuesto, esta práctica puede crear ineficiencias en toda la economía porque puede ser difícil para los vendedores, especialmente los pequeños vendedores, lidiar con estos retrasos. La Ley de Liquidación de Cheques del Siglo XXI (Cheque 21), aprobada por el Congreso en 2004, buscó reducir este fenómeno al exigir a los bancos que presenten cheques en papel originales para el pago. En cambio, la Ley permitió a los bancos procesar pagos utilizando copias electrónicas de cheques en papel. Esto ha socavado la capacidad de los emisores de cheques para aprovechar la estrategia de pago retrasado, ya que el procesamiento electrónico permite que los cheques se liquiden en horas o minutos.

Pero el impacto de Check 21 va más allá de su función de reducir los pagos retrasados. Después de todo, los cheques siguen siendo un medio de pago ampliamente utilizado en los Estados Unidos y son muy populares entre las empresas. Para algunos, los cheques tienen ventajas porque proporcionan un rastro de papel que ayudará con las necesidades de auditoría y mantenimiento de registros. Para otros, pueden proporcionar una alternativa más rentable a la redacción de traducciones. Es probable que estos usuarios se beneficien directamente de la mayor eficiencia de Check 21, especialmente para aquellos que nunca han confiado en la estrategia de pago retrasado.

Un ejemplo del mundo real de desembolso retrasado

El retraso en el desembolso es una barrera económica en los países en desarrollo, donde los cheques girados en bancos relativamente compactos pueden provocar retrasos importantes en el desembolso, incluso debido a una infraestructura mínima y otras circunstancias. Los académicos han identificado los retrasos en los desembolsos como un factor importante que obstaculiza el desarrollo de nuevos negocios en muchas naciones africanas, por ejemplo.

En muchos casos, los empresarios pueden estar haciendo pagos de préstamos comerciales antes de que se pague el monto del préstamo, debido a demoras en los desembolsos en esa región. En algunos países en desarrollo, el préstamo promedio tiene demoras en el desembolso del pago de hasta 20 días entre la aprobación de un préstamo comercial y la recepción de sus fondos. Es seguro que esos retrasos obstaculizarán gravemente el comercio local y, por extensión, el desarrollo económico continuo a nivel nacional.