En este momento estás viendo ¿Dónde guardan las empresas su dinero?

Si alguna vez ha mirado el balance general de una empresa, sin duda habrá notado que la primera cuenta de la división actual son los activos en efectivo y los equivalentes de efectivo. La cuenta de efectivo, como su nombre indica, incluye todo el efectivo de la empresa, y la cuenta de efectivo equivalente muestra inversiones de gran liquidez que la empresa puede convertir en efectivo en unos pocos días. El dinero así listado se almacenará en los libros de la empresa en una cuenta bancaria, o dentro de una institución financiera equivalente, desde la cual la empresa podrá hacer frente a sus obligaciones y otros gastos.

Conclusiones clave

  • Las empresas suelen guardar su dinero en cuentas bancarias comerciales o en fondos del mercado monetario de bajo riesgo.
  • Estos elementos se mostrarán en el balance de la empresa como «efectivo y equivalentes de efectivo».
  • La empresa puede mantener una pequeña cantidad de dinero, conocida como caja chica, en su oficina por menos costos relacionados con la oficina o del día a día.

Cuando se retiene otro efectivo

La empresa puede mantener una pequeña cantidad de dinero en su oficina por menos costos relacionados con la oficina. Estas pequeñas cantidades de efectivo que se guardan en las instalaciones para el uso diario se denominan caja chica y también se registrarían en la cuenta de efectivo en el balance general.

Los equivalentes de efectivo a los que una empresa puede enviar sus libros son inversiones muy líquidas a corto plazo. Los equivalentes de efectivo se consideran como efectivo simplemente porque pueden liquidarse rápidamente y convertirse en efectivo a un precio justo en unos pocos días.

Otras formas de guardar efectivo

La cuenta equivalente en efectivo de una empresa incluye todas las inversiones a corto plazo y todas las inversiones a corto plazo que se pueden vender a un precio asequible para proporcionar el efectivo necesario en un corto período de tiempo. Por lo tanto, si una empresa desea utilizar algunos de sus equivalentes de efectivo para pagar algunas de sus facturas, tiene la opción de vender algunos de sus equivalentes de efectivo y utilizar los ingresos para lograr este objetivo. Ejemplos de equivalentes de efectivo incluyen cuentas del mercado monetario y letras del Tesoro, también conocidas como letras del Tesoro.

Una cuenta del mercado monetario es muy similar a una cuenta bancaria, pero el interés que una empresa puede ganar en esta cuenta es un poco más alto. La empresa puede estar sujeta a una serie de restricciones sobre el uso de una cuenta del mercado monetario, como el número máximo de transacciones dentro de la cuenta durante un período específico, o incluso requisitos mínimos de depósito.

Las letras del Tesoro pueden proporcionar a la empresa una alternativa a mantener una cuenta bancaria regular. Las letras del Tesoro que se venden a intervalos periódicos son emisiones de deuda pública. Debido a que la empresa puede revender letras T dentro de un mercado público en cualquier momento, son altamente líquidas, lo que significa que también pueden clasificarse como equivalentes de efectivo.