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Planificación de jubilación/ Social Security

Efecto del mercado de valores sobre los beneficios de la seguridad social

La relación entre el mercado de valores y su cheque mensual del Seguro Social debe estar en su mente. En algunos casos limitados, las ganancias de inversión significativas del mercado pueden reducir sus beneficios o hacer que se vuelvan gravables. Como la mayoría de los consejos de inversión, una planificación cuidadosa y una comprensión profunda de las reglas ayudan a garantizar que sus cheques de beneficios no disminuyan.

Conclusiones clave

  • El Seguro Social no invierte ninguno de sus fondos en el mercado de valores, por lo que los beneficios no se ven afectados directamente por las fluctuaciones en los precios de las acciones.
  • Un mercado de valores en auge podría aumentar las ganancias de su cartera de jubilación personal y hacer que sus beneficios del Seguro Social estén sujetos a impuestos, y disminuirlos en consecuencia.
  • Si comienza a tomar el Seguro Social antes de la plena edad de jubilación y ejerce opciones sobre acciones para empleados no calificados, es posible que sus beneficios se reduzcan nuevamente.

Cómo se generan los beneficios del Seguro Social

Primero, algunas cosas básicas. Sus beneficios se pagan con las reservas del Fondo Fiduciario del Seguro Social. El dinero en el fondo fiduciario (que en realidad consta de dos fondos: el Fondo Fiduciario del Seguro de Vejez y Sobrevivientes y el Fondo Fiduciario del Seguro por Discapacidad) proviene de los impuestos sobre la nómina recaudados de los trabajadores y empleadores (recuerde que la categoría de «deducciones FICA» en el recibo de pago ).

Los autónomos también cotizan, en forma de impuesto sobre el trabajo autónomo. Por lo tanto, sus beneficios se financian con contribuciones de personas en la fuerza laboral, así como con las ganancias de inversión generadas en esas contribuciones y los impuestos federales sobre la renta.

Sin embargo, el Fondo Fiduciario de la Seguridad Social no tiene participación directa en el mercado de valores. Los fondos que quedan después de que se han pagado todos los beneficios se invierten diariamente en bonos gubernamentales de emisión especial. Son similares a los bonos del Tesoro de EE. UU., Excepto que no se negocian en público. Estos bonos de interés son una forma de pagaré, pagaderos en futuros recibos de impuestos FICA.

Casos orientados al stock

Sus beneficios individuales del Seguro Social se determinan de la misma manera que funciona un plan de pensión de beneficios definidos. Lo que obtiene se basa, en parte, en cuánto tiempo ha trabajado y lo que ha ganado durante su vida laboral. Ninguno de los cálculos relacionados con la determinación de sus beneficios tiene nada que ver con el mercado de valores, el mercado de bonos o la tasa de interés preferencial.

Sin embargo, existe una forma en que el mercado de valores puede afectar sus beneficios de Seguro Social. Esa situación surgiría si optara por comenzar a recibir estos beneficios en el pasado. edad total de jubilación y, al mismo tiempo, implementó opciones sobre acciones para empleados no calificados (NSO).La ganancia generada por el ejercicio de estas opciones se considera trabajo o ingreso del trabajo.Si su ingreso laboral total para el año, incluidas las ganancias de la venta de NSO, excede el límite legal, sus beneficios se reducirán en $ 1 por cada $ 2 por encima del límite.

Sin embargo, esto solo se aplica a las OSN. Las ganancias de las opciones sobre acciones aplicadas compradas en el mercado abierto o de las opciones sobre acciones de incentivo otorgadas por el empleador (ISO) se consideran ganancias de capital, en lugar de compensación ganada.Por lo tanto, no afectan sus beneficios, siempre que tenga esas opciones durante al menos un año.

Consecuencias fiscales

Una vez que cumpla la plena edad de jubilación, cualquier monto de ingresos, independientemente de la fuente, no afecta el monto de sus beneficios del Seguro Social.Sin embargo, si su ingreso total declarable (incluidos los pagos de intereses, dividendos, opciones sobre acciones, ganancias de capital y cualquier otro bien relacionado con la inversión) excede una cierta cantidad, algunos de sus beneficios del Seguro Social pueden considerarse sujetos a impuestos.Entonces, irónicamente, un gran año para el mercado y su cartera podría reducir efectivamente sus beneficios, gravándolos.

Otros factores, incluida la edad a la que comienza a recibir los beneficios, su historial laboral y cualquier ingreso adicional que reciba mientras recibe los beneficios, pueden afectar directa o indirectamente su base de referencia del Seguro Social. Si recibe una pensión del gobierno, esto puede resultar en una reducción de sus beneficios a través de una compensación de pensión del gobierno (GPO) o mediante una disposición de cancelación inesperada (WEP).

Si las propuestas que permiten que el gobierno o los empleados individuales inviertan fondos de la Seguridad Social en los mercados de valores tienen éxito, es seguro que el desempeño del mercado de valores tendrá un impacto en sus beneficios.

Propuesta moderada

En esencia, la exposición del Seguro Social (y la mía, como receptor de beneficios) al mercado de valores es bastante limitada. Irónicamente, eso podría cambiar.

La bien conocida y publicitada crisis de financiación que rodea al Fondo Fiduciario del Seguro Social (el temor de que el Seguro Social quebrará, especialmente cuando la mayoría de la generación del baby boom se jubila y comienza a cobrar) son muchas discusiones comprobadas sobre formas de mejorar. para financiar el programa. Una recomendación se refiere a invertir todo o parte del Fondo Fiduciario de la Seguridad Social en mercados de valores. Otro sostiene que los trabajadores individuales pueden invertir todo o parte de sus contribuciones FICA en instrumentos de su elección.

Si bien algunos observadores argumentan que el Seguro Social debe invertir en el mercado, o permitir que los empleados lo hagan, y aprovechar las tasas de rendimiento más altas que serían posibles, otros advierten que con la diferencia del mercado de valores. y podría, en efecto, introducir un elemento de peligro en caso de un colapso del mercado o de entrar en un período bajista prolongado. Es probable que el fondo fiduciario sea un inversor conservador que elija las acciones de primera clase más seguras, pero siempre existe cierto riesgo al invertir en acciones.

La línea de base

Si le preocupa que una caída en el mercado de valores pueda afectar sus beneficios del Seguro Social, la respuesta corta es. En su mayor parte, debe decirse que el desempeño del mercado de valores no tiene un impacto directo en sus beneficios del Seguro Social.

Si el Fondo Fiduciario de la Seguridad Social comenzara a invertir en el mercado de valores o permitiera que los trabajadores lo hicieran con sus contribuciones, no habría duda de que los rendimientos del mercado, buenos o malos, tener un efecto directo sobre los beneficios del Seguro Social. Si bien no hay planes definidos para que esto suceda, es posible que se le recuerde la posibilidad (como si la necesitara) de que también deba tener sus propias cuentas personales de jubilación y no depender únicamente de los ahorros del gobierno.