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Finanzas Corporativas y Contabilidad/ Debt

Entidad financiada

¿Qué es una entidad financiada?

Una entidad financiera es la parte de un acuerdo de financiamiento que proporciona dinero, propiedad u otro activo a un intermediario o entidad financiera. Una entidad financiera recibe una tarifa por sus servicios y está vinculada a la entidad financiera a través de una cadena de transacciones financieras entre todos los intermediarios.

Conclusiones clave

  • Una entidad financiera es la parte de una transacción financiera que proporciona dinero, propiedad u otro activo a un intermediario o entidad financiera.
  • Una entidad de financiación está vinculada a la entidad de financiación a través de una cadena de transacciones de financiación a través de todos los intermediarios.
  • Las entidades financiadas obtienen ganancias prestando las comisiones y los intereses que cobran sobre el capital.
  • Los reguladores buscan asegurar que las entidades financieras sean financieramente seguras, considerando las acciones que tergiversan u ocultan su salud financiera como fraudes.
  • Los particulares también pueden ser entidades financiadas; un ejemplo de esto es cuando los inversores compran acciones de empresas públicas.

Cómo funciona una entidad financiadora

Las entidades financiadas y las entidades financiadas representan las dos partes principales en un acuerdo de financiamiento. La entidad financiadora proporciona el dinero que utiliza la entidad financiadora. Otras entidades pueden actuar como intermediarios o intermediarios.

Las entidades de financiación más comunes son las instituciones financieras (IF) como centrales, minoristas, comercio, Internet, y bancos de inversión (IB). Las cooperativas de crédito, las asociaciones de ahorro y préstamo, las empresas hipotecarias, los corredores y las aseguradoras pueden actuar como entidades financieras.

Para los seguros, las entidades financieras incluyen aseguradores, prestamistas y compradores que tienen la propiedad directa de un contrato de seguro de vida. El papel principal de una entidad financiera en una transacción de seguro de vida es proporcionar fondos. Están involucrados en el negocio de la liquidación viática, incluidas las actividades relacionadas con la oferta, compra, inversión, financiación, venta y suscripción de pólizas de seguros de vida.

Los proveedores de préstamos no son solo entidades financieras. Los particulares también pueden ser entidades financiadas. Por ejemplo, los inversores individuales se convierten en una entidad financiera cuando compran acciones de empresas públicas porque están proporcionando fondos a la empresa.

Cómo una entidad financiera obtiene ganancias

Una de las principales preocupaciones de las entidades financieras es la generación de beneficios. Las entidades financiadoras no otorgan préstamos de capital de forma gratuita. Esto asegura que ganen dinero con todas sus transacciones. Los intereses y comisiones que cobran las entidades financieras por el préstamo de capital son una de sus principales fuentes de ingresos.

Entre sus muchas responsabilidades, las entidades financiadas deben hacer todo lo posible para asegurarse de que están proporcionando capital solo a aquellos que pueden reembolsarlo. Cuando una empresa o un individuo no pueden pagar un préstamo, han incumplido con el pago del préstamo. Para reducir el riesgo de incumplimiento, la entidad financiera normalmente comparará los ingresos de la posible entidad financiera con sus deudas y otros costos.. Una entidad financiada a menudo observará el puntaje crediticio del solicitante para garantizar un buen historial de pago de obligaciones financieras.

Antes de prestar dinero a una empresa, una entidad de financiación revisará los estados financieros de la empresa para determinar el desempeño actual y futuro de la empresa.

Si se marcan todas las casillas correctas y se da luz verde a una solicitud, la entidad financiadora deberá obtener la financiación necesaria. Una opción es pedir dinero prestado a un banco u otra institución financiera utilizando activos como garantía. Por ejemplo, una empresa puede vender su inventario a una entidad financiera, que utiliza esta nueva garantía para pedir prestado a un banco.

Luego, la entidad financiera envía los fondos bancarios a la empresa, y la empresa recompra el inventario y proporciona una tarifa a la entidad financiera. Aunque el título legal del inventario comercial se ha transferido a la entidad financiera, el inventario sigue siendo esencialmente propiedad de la empresa.

Regulación de las entidades financiadas

Los reguladores buscan asegurarse de que las entidades financiadas tengan una buena situación financiera y consideran fraudulenta cualquier acción que distorsione u oculte su salud financiera real.

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) revisa dichos acuerdos para determinar si los intermediarios tenían la intención de disfrazar las transacciones como un acuerdo de financiamiento. Si el IRS determina que el propósito del acuerdo de financiamiento es reducir la retención de impuestos, puede determinar que las entidades intermedias están actuando como conductos.

Ventajas y desventajas de las entidades financiadas

Las entidades financiadas marcan la economía. El endeudamiento fortalece la oferta monetaria, ayuda a las empresas a expandir sus operaciones y promueve la competencia en el mercado.

Las empresas y las personas dependen de la financiación para lograr sus objetivos y mejorar sus circunstancias. Las entidades financiadoras son en gran parte responsables de cumplir con estos requisitos.

Sin embargo, hay una salvedad en este sistema. Tomar dinero en circunstancias inadecuadas o en condiciones desfavorables puede tener implicaciones importantes. Las empresas y las personas que realizan transacciones con entidades financiadas pueden verse encerradas en términos de reembolso que afecten gravemente su salud financiera en los próximos años. Si la inversión que han realizado con la financiación no funciona o su situación financiera cambia significativamente, incluso pueden declararse en quiebra.