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Wealth/ Trust & Estate Planning

Estado de vida

¿Qué es un patrimonio vitalicio?

Un patrimonio vitalicio es una propiedad, generalmente una vivienda, que es propiedad de un individuo y que él o ella puede usar de por vida o de por vida, pero que no puede vender ni hipotecar. Esta persona, conocida como inquilino vitalicio, comparte la propiedad de la propiedad con una o más personas, quienes recibirán automáticamente el título de propiedad en caso de fallecimiento del inquilino vitalicio.

En los Estados Unidos, los propietarios de viviendas a menudo crean bienes raíces para asegurarse de que la próxima generación eventualmente adquiera la casa familiar y evitar la sucesión, el proceso legal para crear un testamento.

  • El patrimonio vitalicio es una forma de propiedad conjunta de la propiedad.
  • Uno de los propietarios tiene derecho a utilizar la propiedad de por vida. A continuación, el título se transmite al otro propietario.
  • El proceso de racionalizar la herencia y evitar la sucesión a menudo se da por sentado.
  • El inquilino vitalicio retiene todos los derechos y responsabilidades de un propietario, excepto el derecho a vender o hipotecar la propiedad.
  • El patrimonio vitalicio y los fideicomisos irrevocables desempeñan un papel similar en la planificación patrimonial. Sin embargo, el creador de un fideicomiso renuncia a los derechos sobre los activos transferidos a un fideicomiso.

Comprender el estado de la vida

Un patrimonio vitalicio es una forma de propiedad de vivienda compartida. La propiedad se divide entre un inquilino vitalicio y un «excedente». El resto tiene un interés de propiedad pero no puede tomar posesión hasta la muerte del inquilino vitalicio. El inquilino vitalicio puede vivir en la casa, pero no puede venderla ni hipotecarla sin el consentimiento de la otra persona.

Mientras exista la herencia, existen efectivamente dos propietarios de la propiedad, y todos tienen derecho a poseerla por un período de tiempo diferente.

La propiedad vitalicia se establece mediante una escritura que establece que el ocupante o los ocupantes de la propiedad están autorizados a usarla de por vida. La escritura nombrará a la persona que adquirirá la propiedad después de la muerte del inquilino vitalicio.

En los Estados Unidos, la creación de un patrimonio vitalicio suele ser parte de la planificación patrimonial. Puede tener otros propósitos. En Francia, un comprador de vivienda puede concertar un arrendamiento vitalicio con un propietario anciano y pagarle a esa persona un ingreso regular debido a que se le nombra como el resto designado. El proceso sirve como una hipoteca inversa privada.

Detalles de Life Estate

Una escritura de sucesión vitalicia se utiliza para transferir la propiedad de una propiedad no incluida en un testamento como parte de los activos de una persona. La propiedad no tiene que pasar por una sucesión, el proceso judicial que se utiliza para validar los testamentos. El proceso de sucesión puede ser costoso y complicado cuando el patrimonio es muy sustancial o inusualmente complejo.

Si hay un patrimonio vitalicio, el interés del inquilino vitalicio en la propiedad termina cuando muere y la propiedad se transfiere al resto.

El inquilino vitalicio es el propietario de la propiedad de por vida y es responsable de los costos tales como impuestos sobre la propiedad, seguros y mantenimiento. El inquilino vitalicio retiene cualquier beneficio fiscal de propiedad de la vivienda.

Creando estados de vida

Por lo general, se crea un patrimonio vitalicio para pasar por el proceso de transferir la propiedad de la vivienda a la siguiente generación. Sin embargo, se puede utilizar para establecer un flujo de ingresos.

Se pueden crear patrimonios vitalicios para proporcionar a una persona un ingreso vitalicio en lugar de una herencia a tanto alzado. En este caso, el patrimonio consiste en una cantidad de dinero invertida en instrumentos de generación de ingresos como bonos, arrendamientos de petróleo y gas, fideicomisos de inversión inmobiliaria (REIT) y otras inversiones similares. El inquilino vitalicio recibe los ingresos de por vida, pero no puede comunicarse con el principal.

No importa qué tipo de propiedad esté asociada con un patrimonio vitalicio, el inquilino vitalicio no puede venderlo o pedir dinero prestado sin el consentimiento del otro hombre. Si ambos están de acuerdo con la venta, el saldo puede reclamar parte de los ingresos en función de una escala predeterminada que refleja la edad del inquilino vitalicio, así como las tasas de interés actuales. Por lo general, cuanto mayor es el inquilino vitalicio, mayor es la parte que puede esperar el resto.

Bajo un patrimonio vitalicio, la casa ya no es un activo para el patrimonio de la persona. Eso eclipsa a los abogados, incluida la recuperación de las propiedades de Medicaid.

Ventajas y desventajas de Living Estates

La ventaja más notable de la propiedad vitalicia es que simplifica la transición de una casa a la siguiente generación. Si la casa está incluida en el testamento del propietario, el proceso de sucesión puede retrasar la transferencia. Si hay un patrimonio vitalicio, la transferencia es automática con la presentación de un certificado de defunción.

Otra ventaja potencial: la casa ya no es un activo de la propiedad. Eso protege de los enjuiciamientos legales contra el patrimonio, incluida la «recuperación del patrimonio de Medicaid». Si una persona está inscrita en Medicaid y recibe servicios que lo pagan, los gobiernos estatales pueden demandar al patrimonio para recuperar los costos.

Además de los beneficios legales, existen posibles beneficios fiscales:

  • El inquilino vitalicio puede ser elegible para algunas vacaciones o impuestos para personas mayores como propietario.
  • El saldo de una exención fiscal puede recibir una ganancia de capital sustancial en la venta y venta de la casa, ya que su valoración fiscal se basará en su valor en el momento de la muerte del inquilino vitalicio, no en el momento en que el inquilino vitalicio la compró. .

También existe una desventaja legal: el inquilino vitalicio puede estar involucrado en cualquier problema legal residual. Por ejemplo, si un padre y un hijo han creado un patrimonio vitalicio y el hijo ha sido demandado por falta de pago de impuestos, se puede presentar un gravamen contra la casa de los padres.

Sin embargo, crear un patrimonio vitalicio es una decisión vinculante seria para un propietario. El propietario está renunciando a la opción de vender o hipotecar la casa (a menos que el resto esté de acuerdo) y está haciendo una elección irrevocable como heredero de la casa.

Hijo

  • Transferir una casa se traduce en la próxima generación.

  • Protege el hogar de los deudores del fallecido.

  • Permite a los propietarios de viviendas mayores retener los beneficios de propiedad de la vivienda.

Contras

  • Pone al propietario en riesgo de acciones de deuda entabladas contra el saldo.

  • No se puede eliminar fácilmente si cambian los planes o las circunstancias del propietario.

  • Restringe la capacidad de un propietario para hipotecar o vender una propiedad.

Confianza de por vida frente a irrevocable

El fideicomiso irrevocable, como un patrimonio vitalicio, suele ser una herramienta para la planificación patrimonial.

En el caso de un fideicomiso, el donante renuncia a todos los derechos e ingresos sobre algunos bienes, transfiriéndolos a un fideicomiso. Los activos pueden incluir efectivo, inversiones o pólizas de seguro de vida. El beneficiario del fideicomiso puede ser un cónyuge, hijos del donante o una organización benéfica.

Como en un patrimonio vitalicio, el fideicomiso irrevocable elimina esos activos del patrimonio del donante. A diferencia de un patrimonio vitalicio, el fideicomiso no proporciona un beneficio, como residencia, al donante.

Sin embargo, tiene usos. La confianza puede reducir la riqueza de una persona en el papel y transferir esa riqueza a los miembros de la familia. También elimina algunos de los activos de una persona de un patrimonio y los elimina del proceso de sucesión.

Un fideicomiso puede ser una estrategia útil para que un profesional legalmente vulnerable, como un médico, proteja algunos activos transfiriéndolos a familiares de confianza.

En particular, un patrimonio vitalicio es «irrevocable». Cuando se establece una escritura de propiedad vitalicia, el inquilino vitalicio no puede cambiar el acuerdo sin el consentimiento del otro hombre.

Ejemplo de un patrimonio vitalicio

Un contrato de sucesión patrimonial se suele realizar como un elemento de la planificación patrimonial.

Una pareja mayor puede considerar un acuerdo de sucesión vitalicia como una alternativa a nombrar a un beneficiario en sus testamentos. Un acuerdo de sucesión vitalicia les otorga el derecho a permanecer en su hogar por el resto de sus vidas, después de lo cual un hijo o hijos adultos automáticamente tomarán el título de la propiedad.

Un propietario viudo que ya no puede vivir solo puede crear un acuerdo de sucesión vitalicia con un hijo adulto como resto. La casa ahora es propiedad de los padres y el niño, pero los padres conservan los derechos de por vida sobre el uso de la casa. Ambos tienen la seguridad de que el propietario dará a luz al niño sin demora ni interrupción.

Preguntas frecuentes sobre Life Estates

Aquí están las respuestas a algunas preguntas comunes sobre las propiedades vitalicias.

¿Puede alguien con un patrimonio vitalicio vender la propiedad?

Un inquilino vitalicio no puede vender la propiedad ni obtener un préstamo hipotecario sin el consentimiento de la otra persona. Lo contrario también es cierto: el resto no puede vender o hipotecar la propiedad durante la vida del inquilino vitalicio.

¿Cómo funciona una escritura de propiedad vitalicia?

El inquilino vitalicio retiene la mayoría de los derechos y obligaciones del propietario. El inquilino vitalicio puede vivir o alquilar una casa y es responsable de los impuestos, el seguro y los costos de mantenimiento. Cualquier beneficio fiscal relacionado con la propiedad de la vivienda también va para el inquilino vitalicio.

El inquilino vitalicio no tiene derecho a vender la propiedad o sacar una hipoteca sobre ella sin el consentimiento del otro.

El resto es copropietario de la propiedad, pero no tiene derechos legales para vivir o usarla hasta la muerte del inquilino vitalicio. Una vez que se presenta un certificado de defunción, el inquilino vitalicio puede tomar posesión.

¿Cuáles son los beneficios de un patrimonio vitalicio?

El patrimonio vitalicio es una herramienta de planificación patrimonial. La razón principal de su establecimiento es garantizar que una casa se transfiera a la persona adecuada inmediatamente después de la muerte del propietario, sin demora, procediendo a un tribunal de sucesiones.

También elimina efectivamente la propiedad de la finca. La propiedad no es un activo patrimonial y su valor no se puede evaluar en una demanda contra el patrimonio. Esto puede ser particularmente relevante para los beneficiarios de Medicaid, cuyos herederos pueden estar sujetos a procedimientos de recuperación de patrimonio de Medicaid.

¿Qué sucede con el patrimonio de su vida después de que alguien muere?

La propiedad de la propiedad se transfiere inmediatamente a la persona nombrada como remanente en la escritura de propiedad vitalicia.

¿Cuáles son los derechos de los restos?

La propiedad conjunta no se puede vender ni hipotecar sin el acuerdo del resto.

El resto adquiere el derecho a vivir en casa, venderla o hipotecarla tras el fallecimiento del inquilino vitalicio.

El inquilino vitalicio conserva las responsabilidades de propiedad, incluidos todos los costos, y es responsable de los impuestos y los costos de mantenimiento.

La línea de base

La creación de una propiedad inmobiliaria es una forma razonable para que los propietarios se aseguren de que sus casas estén cerca de la persona que están tratando de heredar, y al menos el miedo o la demora de la ley.

Sin embargo, debe hacerse con el pleno conocimiento de que no se puede eliminar fácilmente. El propietario está renunciando al derecho de vender la propiedad u obtener una hipoteca sobre ella sin la cooperación del otro hombre.