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Planificación de jubilación/ Social Security

¿Están sujetos a impuestos los beneficios del Seguro Social para cónyuges?

Si recibe los beneficios del Seguro Social de su cónyuge, es posible que estén sujetos al impuesto sobre la renta federal, según los ingresos totales de su hogar durante el año. A partir de 2021, la mayoría de los beneficiarios de los beneficios del Seguro Social pagan impuestos sobre la renta en algunos.

Para saber si debe impuestos o no, primero debe calcular su base total de ingresos y luego agregar la mitad de su beneficio anual del Seguro Social a esa cifra. El impuesto sobre los beneficios de su cónyuge del Seguro Social es adicional a cualquier impuesto que deba sobre otros ingresos, como los salarios del empleo, los intereses o dividendos que haya ganado en inversiones y las distribuciones que haya recibido de un plan 401 tradicional (k) o cuenta de jubilación individual (IRA).

Conclusiones clave

  • Los ingresos del Seguro Social se pueden pagar a los cónyuges de los solicitantes elegibles con una cantidad reducida de beneficio.
  • Los beneficios del Seguro Social de su cónyuge pueden estar sujetos al impuesto sobre la renta federal, según los ingresos de su hogar.
  • Algunos estados también cobran los beneficios del Seguro Social.
  • Si está casado y declara impuestos en forma conjunta, debe incluir los ingresos de su cónyuge en sus cálculos, incluso si ellos mismos no reciben beneficios del Seguro Social.

Umbral de ingreso único

Los beneficios del cónyuge se pueden cobrar con base en el historial laboral del Seguro Social de un excónyuge, siempre y cuando no se haya vuelto a casar y cumpla con ciertos otros requisitos. En este caso, marcaría la casilla para el estado civil de «Soltero» en su declaración de impuestos sobre la renta en el Formulario 1040, y sus beneficios se gravarían de la siguiente manera, en función de sus ingresos totales:

  • Si su ingreso total es menor a $ 25,000, no pagaría impuestos sobre sus beneficios de Seguro Social.
  • Si su ingreso total está entre $ 25,000 y $ 34,000, hasta el 50% de sus beneficios estaría sujeto a impuestos.
  • Si sus ingresos superan los $ 34,000, podría pagar impuestos hasta en un 85% de sus beneficios.

Umbral de ingresos casados

Si está casado y presenta una declaración conjunta, debe incluir el ingreso total de su cónyuge en sus cálculos, incluso si su cónyuge diferido ha cobrado sus propios beneficios del Seguro Social para acumular créditos por jubilación diferida. En este caso, así es como se gravarían sus beneficios:

  • Si su ingreso tributable combinado es menor a $ 32,000, no tendrá que pagar impuestos sobre los beneficios de su cónyuge.
  • Si sus ingresos están entre $ 32,000 y $ 44,000, tendría que pagar impuestos sobre hasta el 50% de sus beneficios.
  • Si los ingresos de su hogar son más de $ 44,000, hasta el 85% de sus beneficios pueden estar sujetos a impuestos.

Si está casado y presenta la declaración por separado, probablemente tendrá que pagar impuestos sobre algunos de sus beneficios.

Impuestos estatales sobre los beneficios del seguro social

A partir de 2021, estos 13 estados han criticado hasta cierto punto los beneficios del Seguro Social:

  • Colorado
  • Connecticut
  • Kansas
  • Minnesota
  • Misuri
  • Montana
  • Nebraska
  • Nuevo Mexico
  • Dakota del Norte
  • Rhode Island
  • Utah
  • Vermont
  • Virginia del Oeste

Recuerde si un determinado estado puede gravar los beneficios del Seguro Social a lo largo del tiempo. Por ejemplo, Virginia Occidental está terminando su impuesto sobre los beneficios del Seguro Social, comenzando con el año fiscal 2022. Usted puede consulte el sitio web del departamento de impuestos de su estado para ver sus reglas actuales.