¿Qué es la Exención de Homestead?
La exención de viviendas es una disposición legal que ayuda a proteger una vivienda de algunos acreedores tras la muerte del cónyuge del propietario o la declaración de quiebra. La exención del impuesto sobre la vivienda puede otorgar a los cónyuges supérstites una desgravación continua del impuesto sobre la propiedad, que se realiza en una escala graduada para que las casas con valores tasados más bajos obtengan el mayor beneficio.
La exención de viviendas es útil porque está diseñada para proporcionar refugio físico y protección financiera, lo que podría obstaculizar la venta obligatoria de una residencia principal. Sin embargo, una exención de vivienda no previene o no previene el cierre de un banco si un propietario no cumple con una hipoteca. El cierre ocurre cuando un banco toma posesión de una vivienda por no haber realizado los pagos hipotecarios a tiempo.
La exención del impuesto sobre la vivienda ayuda a proteger parte del valor de una vivienda de los impuestos sobre la propiedad. Es posible que los propietarios de viviendas deban solicitar el beneficio y consultar con su gobierno local sobre cómo hacerlo.
Cómo funciona la exención de vivienda
La disposición de exención de vivienda se encuentra en todos los estados o territorios con algunas excepciones, como Nueva Jersey y Pensilvania. Pero la forma en que se aplica la exención y la cantidad de protección que brinda contra los acreedores varía según el estado. La exención de viviendas es un beneficio automático en algunos estados y, en otros casos, los propietarios deben presentar una reclamación ante el estado para poder recibirla.
Debido a que una vivienda se considera la residencia principal de una persona, no se pueden reclamar exenciones sobre otras propiedades de propiedad, incluso viviendas. Además, si un cónyuge sobreviviente se muda a su residencia principal, debe presentar la exención nuevamente.
Conclusiones clave
- Una exención de vivienda puede ayudar a proteger una vivienda de los acreedores en caso de fallecimiento de un cónyuge o declaración de quiebra por parte del propietario.
- La disposición proporciona una desgravación continua del impuesto a la propiedad para los cónyuges supérstites.
- Si bien la mayoría de los estados tienen exenciones de vivienda, las reglas y los límites de protección varían.
Protección de acreedores bajo exención de vivienda
Las exenciones para locales domésticos varían de un estado a otro. Algunos estados, incluidos Florida y Texas, ofrecen protección financiera ilimitada contra acreedores no garantizados para la vivienda, aunque es posible que se apliquen límites de superficie a la propiedad protegida. Más comúnmente, sin embargo, existe un límite para la protección de los acreedores que varía de $ 5,000 a $ 500,000, dependiendo del estado, con muchos estados en el rango de $ 30,000 a $ 50,000.
Sin embargo, los límites de protección no son para el valor de la casa, sino para la equidad del propietario: el valor de la propiedad menos el saldo de la hipoteca y otros reclamos financieros sobre esa propiedad. Si la equidad mantenida es menor que el límite, el propietario no puede ser obligado a vender la propiedad en beneficio de los acreedores. Sin embargo, si el valor líquido de la vivienda excede los límites, los acreedores pueden obligar a la venta, aunque se le puede permitir al propietario retener parte de las ganancias.
Además, la protección de la propiedad de la casa no se aplica a los acreedores garantizados, como el banco que tiene la hipoteca de la casa. En cambio, el propietario solo está protegido de los acreedores no garantizados que pueden perseguir el valor de la casa para satisfacer reclamaciones contra los activos del propietario.
Protección por quiebra
Hay un giro en la protección por quiebra. Para los casos de bancarrota presentados después del 1 de abril de 2019, la ley federal de bancarrotas protege una casa de la venta a menos que el patrimonio del propietario exceda los $ 25,150. Para casos dados anteriormente, la exención es de $ 23,675. En la mayoría de los estados, los propietarios de viviendas se ven obligados a utilizar las fronteras estatales, lo que a menudo es más favorable de todos modos. Sin embargo, aproximadamente uno de cada tres estados permite el uso de la frontera estatal federal o aplicable.
Los comentarios incluyen: Aquellos que se declaran en bancarrota en Nueva Jersey o Pensilvania pueden obtener protección utilizando los límites federales a pesar de que esos estados no tienen una exención de vanguardia. Sin embargo, tenga en cuenta que la protección por quiebra protege a los acreedores no garantizados solo de la misma manera; no evitará que un banco que tiene una hipoteca se consolide sobre la vivienda.
Deducción de la exención de vivienda familiar
La oficina del tasador de impuestos del gobierno local generalmente aplica un impuesto a la vivienda o un impuesto a la propiedad a las casas en función del valor tasado de la propiedad. El impuesto sobre la vivienda puede ser un porcentaje del valor de la propiedad o una cantidad fija.
La exención del impuesto sobre la vivienda puede ofrecer reducciones continuas en los impuestos sobre la propiedad según las leyes estatales locales. Estas exenciones pueden ayudar a los cónyuges sobrevivientes a permanecer en su hogar después de que sus ingresos se reduzcan por la muerte de su pareja.
Las exenciones de impuestos a la propiedad familiar generalmente ofrecen un descuento fijo en los impuestos, como eximir los primeros $ 50,000 del valor tasado, mientras que el resto se grava a la tasa estándar. Por ejemplo, al usar una exención de vivienda de $ 50,000, una casa de $ 150,000 solo tributaría a $ 100,000 de valor tasado, y una casa de $ 75,000 solo tributaría a $ 25,000.
Las exenciones de impuestos fijos sobre el impuesto a la vivienda esencialmente se convierten en un impuesto progresivo que es más favorable para aquellos con viviendas más modestas. En algunas áreas, la exención se paga mediante el impuesto a las ventas local o estatal (o una unidad equivalente).
Para calificar para una exención de vivienda, los propietarios deben ocupar la propiedad como su residencia permanente. No se puede reclamar la exención de vivienda familiar en ninguna otra propiedad que pueda estar ubicada en otro lugar.
Ejemplo de exención de vivienda
Supongamos que el valor de tasación de su casa es de $ 300,000 y su tasa de impuestos a la propiedad es del 1%. Su factura de impuestos a la propiedad sería de $ 3,000. Pero si fuera elegible para una exención de impuestos domésticos de $ 50,000, el valor imponible de su casa bajaría a $ 250,000, lo que significa que su factura de impuestos se reduciría a $ 2,500.
Preguntas frecuentes sobre la exención de Homestead
¿Cómo solicito la exención de vivienda?
Para obtener detalles sobre las exenciones de impuestos domésticos, vaya directamente al sitio web del tasador de impuestos de su condado o local. Algunos estados requieren que complete una solicitud. Asegúrese de cumplir con los plazos de solicitud de su estado.
También tenga en cuenta que algunos sitios pueden ser fraudulentos y pueden solicitar un pago para completar una solicitud. Su asesor de impuestos local o del condado no le exigirá que pague una tarifa para completar una solicitud de exención de impuestos domésticos.
¿Quién es elegible para la exención de vivienda?
La elegibilidad para la exención de vivienda varía según el estado. Por lo general, será elegible si sus ingresos son bajos, es mayor de edad, tiene una discapacidad o es un veterano. Las exenciones se pueden combinar si pertenece a más de una categoría. También puede haber un límite al valor de una casa que puede calificar para una exención. Consulte con su asesor fiscal local.
¿Qué estados tienen exenciones para viviendas?
La mayoría de los estados tienen exenciones para viviendas. Nueva Jersey y Pensilvania no tienen exenciones para viviendas y Massachusetts y Rhode Island han establecido su límite de exención en $ 500,000. En cambio, algunos estados tienen leyes generales de vivienda, por ejemplo, leyes que protegen a los cónyuges sobrevivientes de los acreedores.
¿Cómo califica para la exención de vivienda familiar en Florida?
Para calificar para la exención de vivienda de Florida, las personas deben ocupar la propiedad como su residencia permanente antes del 1 de enero del año que solicitan. El solicitante debe ser ciudadano estadounidense o residente permanente en los EE. UU. Y residir en Florida. Los solicitantes no pueden reclamar ni recibir ninguna forma de exención de impuestos sobre ninguna otra propiedad en los Estados Unidos. Se debe completar una solicitud de exención y enviarla a la tasación de la propiedad en el condado en el que se encuentra la propiedad antes de la fecha límite legal del 1 de marzo.
¿Cuánto cuesta una exención de Florida Homestead?
La exención de vivienda en Florida proporciona una exención de impuestos de hasta $ 50,000. Los primeros $ 25,000 se aplican a todos los impuestos a la propiedad, incluidos los impuestos del distrito escolar. Se aplica una exención adicional de hasta $ 25,000 al valor tasado de entre $ 50,000 y $ 75,000, pero solo para impuestos no escolares.
La línea de base
La exención por hogar proporciona una exención de impuestos sobre la propiedad de una casa. La exención protege el valor de las casas de los residentes de Impuestos de propiedad, acreedoresy circunstancias que surjan de la muerte del cónyuge del propietario. La inmunidad de Homestead asegura que el cónyuge sobreviviente tenga refugio. La exención solo se aplica a una residencia principal y no se puede reclamar en otra propiedad en otro lugar. En algunos estados, la protección del hogar es automática; en otros casos, sin embargo, los propietarios deben presentar un reclamo de exención de vivienda ante el estado.
