Un fideicomiso de protección de activos puede ayudar a las personas mayores que necesitan atención de enfermería continua a pagar los costos significativos de vivir con centros de vida asistida o de enfermería especializada y asistencia en el hogar. Los costos promedio diarios de los hogares de ancianos superan los $ 247 y pueden ser mucho más altos en algunas áreas urbanas, según una encuesta de Genworth de 2019.
Medicare, el programa federal de atención médica para personas mayores de 65 años o más, solo cubre los costos de los asilos de ancianos cuando una persona ingresa a un centro para una rehabilitación a corto plazo.Medicaid, un programa conjunto federal y estatal, puede cubrir el saldo.Para calificar para este último, los activos razonables totales de una persona, incluido el efectivo en cuentas bancarias, más inversiones como fondos mutuos, acciones y bonos, no pueden exceder los $ 2,000 a $ 3,000, según el estado.
Las personas a menudo pierden los ahorros de toda su vida antes de que comience Medicaid, lo que dificulta dejar una herencia o mantener a los dependientes sobrevivientes. Al transferir activos a un fideicomiso irrevocable, las personas pueden calificar para Medicaid y preservar parte de su patrimonio para sus seres queridos.
Conclusiones clave
- Medicaid puede brindar asistencia a quienes necesiten trasladarse a un centro de vida asistida, pero este programa solo comienza para personas con pocos activos.
- Al colocar los activos en un fideicomiso irrevocable, una persona puede calificar para Medicaid y aún así conservar algunos de sus activos para sus familiares.
- Medicaid impone un período «retrospectivo» de cinco años, durante el cual cualquier dinero transferido a un fideicomiso cinco años antes de solicitar Medicaid puede retrasar los beneficios de la puesta en marcha.
¿Cómo ayudan los fideicomisos a proteger los activos de las personas mayores?
Los dos tipos básicos de fideicomiso son revocables e irrevocables. Como su nombre lo indica, los fideicomisos revocables pueden revocarse. Medicaid considera que los activos de dicho fideicomiso siguen siendo propiedad de la persona que lo fundó. Y si esa cantidad excede el límite de activos contables, no calificarán para asistencia.
Por otro lado, un fideicomiso irrevocable le permite a una persona transferir el control de su dinero a un fideicomisario, lo que le permite calificar para Medicaid.Tenga en cuenta que hay una demora debido al período actual de cinco años de «revisión retrospectiva» de Medicaid. Cualquier dinero transferido a un fideicomiso cinco años antes de que una persona solicite Medicaid puede retrasar la elegibilidad para los beneficios. La duración de la demora, conocida como el «período de penalización», se determina dividiendo el valor de los fondos de transferencia por la «tasa regional» de Medicaid para la atención en un hogar de ancianos, en una región determinada.
Por ejemplo, en un área con una tasa regional de $ 10,000 por mes, una persona que transfiera $ 100,000 a un fideicomiso antes de ingresar a un hogar de ancianos no sería elegible para un total de 10 meses de asistencia de Medicaid. En este caso, una persona (generalmente un miembro de la familia) tendría que pagar el asilo de ancianos de su bolsillo antes de que Medicaid comience a cubrir las facturas, destruyendo efectivamente cualquier beneficio de depositar $ 100,000 en el fideicomiso. Alternativamente, si esa persona transfirió los activos más de cinco años antes, puede calificar de inmediato para recibir asistencia.
Un fideicomiso es una entidad legal separada, por lo que el dinero es generalmente más seguro de lo que sería si simplemente se le diera a un miembro de la familia, que puede ser legalmente vulnerable, divorciado o disfrutar de otros placeres que podrían poner en peligro ese dinero.
Beneficios fiscales fiduciarios
Los fideicomisos también ofrecen beneficios fiscales. Los activos de un fideicomiso se benefician de un paso adelante, lo que puede generar importantes ahorros fiscales para los herederos. Por el contrario, la base de costos original suele ser para activos que solo se entregan durante la vida del propietario.
Considere el siguiente ejemplo. Suponemos que las acciones valen $ 10,000 y cuestan $ 5,000 cuando se compraron originalmente cuando las adquirieron los beneficiarios del fideicomiso. En este caso, esa acción valdría $ 10,000. Si el mismo beneficiario los recibió como regalo mientras el propietario original aún estaba vivo, su moneda sería de $ 5,000. Más tarde, si las acciones se vendieran por $ 12,000, la persona que las adquirió de un fideicomiso pagaría impuestos sobre una ganancia de $ 2,000, y la persona a la que se le dieron las acciones estaría sujeta a impuestos sobre una ganancia de $ 7,000. En pocas palabras: las consecuencias fiscales sobre los activos adquiridos de un fideicomiso se reducen considerablemente.
Al crear un fideicomiso irrevocable con un pagaré o al comprar una anualidad privada, muchas personas pueden conservar entre el 40% y el 50% de sus activos.
La importancia de elegir al fideicomisario adecuado
Un fideicomiso debidamente constituido no solo preservará los activos de una persona, sino que también dará a los fideicomisarios la opción de distribuir dinero a los beneficiarios, quienes pueden gastarlo en beneficio de la persona mayor. Por este motivo, es necesario designar a una persona de confianza como fiduciario.
También puede designar a un banco como fideicomisario o co-fideicomisario.
La línea de base
Las personas que necesitan ayuda financiera de Medicaid no tienen que gastar los ahorros de toda su vida para calificar para recibir ayuda. Un fideicomiso irrevocable y debidamente revocado puede proteger al menos algunos de sus activos, para su propio beneficio y el de sus herederos.
