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¿Qué es un fondo de ingresos vitalicio?

Un fondo de ingresos de por vida (LIF) es un tipo de fondo de ingresos de jubilación registrado (RRIF) que se ofrece en Canadá y que se puede utilizar para mantener fondos de pensiones bloqueados, así como otros activos que se pagarán como ingresos de jubilación. Un fondo de renta vitalicia no se puede retirar de forma global. Los propietarios deben usar el fondo de una manera que respalde los ingresos de jubilación por el resto de sus vidas. La Ley del Impuesto sobre la Renta especifica cada año los montos mínimos y máximos de retiro para los RRIF, que incluyen LIF. Las condiciones RRIF de la Ley del Impuesto sobre la Renta incluyen saldos de fondos y un factor de anualidad.

Conclusiones clave

  • Los fondos de ingresos vitalicios son un tipo de vehículo de ingresos para la jubilación que se utiliza en Canadá.
  • El gobierno canadiense regula varios aspectos de los fondos de ingresos de vida, en particular los montos que se pueden retirar, que se especifican anualmente a través de los términos de la Ley del Impuesto sobre la Renta para los RRIF.
  • Muchas instituciones en Canadá proporcionan fondos de ingresos de por vida para respaldar varios tipos de distribuciones de jubilación para inversores.

Comprender el fondo de ingresos vitalicios

Las instituciones financieras canadienses proporcionan fondos de ingresos vitalicios. Proporcionan un vehículo de inversión para que las personas administren los pagos de los fondos de pensiones bloqueados y otros activos. En muchos casos, los activos de las pensiones pueden mantenerse pero no son accesibles si un empleado deja una empresa. Estos activos, comúnmente conocidos como activos bloqueados, se pueden administrar en otros vehículos de inversión, pero es posible que deban convertirse en un fondo de ingresos de por vida cuando el propietario esté listo para realizar retiros.

Los pagos de los fondos de ingresos de vida se determinan mediante una fórmula gubernamental que se aplica a todos los tipos de RRIF. La mayoría de las provincias de Canadá exigen que los activos de los fondos de ingresos vitalicios se inviertan en una renta vitalicia. En muchas provincias, los retiros de LIF pueden comenzar a cualquier edad siempre que los ingresos se utilicen para la jubilación. Una vez que un inversor comienza a pagar LIF, debe controlar las cantidades mínimas y máximas que se pueden retirar. Estos montos se divulgan en la Ley del Impuesto sobre la Renta anual, que establece condiciones que se aplican a todos los RRIF. El RRIF / LIF de retiro máximo es el mayor de dos fórmulas, definido como porcentaje del total de inversiones.

La institución financiera desde la que se emite la LIF debe proporcionar un estado de cuenta anual al propietario de la LIF. Con base en la declaración anual, el propietario del LIF debe especificar la cantidad de ingresos que desea retirar al comienzo de cada año fiscal. Esto debe estar dentro de un rango definido para garantizar que la cuenta tenga suficiente dinero para proporcionar un ingreso de por vida al propietario del LIF.

Gestión de fondos de ingresos de por vida

Muchas instituciones en Canadá proporcionan fondos de ingresos de por vida para respaldar las distribuciones de jubilación para los inversores. A continuación se muestra una lista de empresas que ofrecen fondos de ingresos de por vida con algunos detalles sobre el producto de cada empresa.

Sun Life Financial: Ofrece a los inversores múltiples opciones para la inversión LIF, incluidos contratos de inversión garantizados por seguros, fondos mutuos, contratos de fondos segregados y muchos más.

Vida canadiense: Le permite convertir un plan de pensión registrado, un plan de ahorros para la jubilación registrado y bloqueado o activos de cuenta de jubilación bloqueados. Facilita los retiros de pagos por ingresos de jubilación.

Banco Comercial Imperial de Canadá: Imperial Commercial Bank of Canada ofrece una cuenta de ahorro con intereses diarios LIF. Ayuda a facilitar las distribuciones de jubilación. Permite a los inversores ganar intereses diarios sobre las inversiones de su cuenta.