¿Qué son los fondos no reclamados?
Los fondos no reclamados son dinero y otros activos cuyo propietario no se puede encontrar. Los fondos no reclamados generalmente se transfieren al gobierno después de que ha transcurrido un período de tiempo específico. Para reclamar los fondos o activos, el propietario o beneficiario designado debe presentar un reclamo; si pertenece a un patrimonio, puede requerir que el reclamante demuestre sus derechos sobre la propiedad o los fondos no reclamados.
Comprensión de los fondos no reclamados
Hay varias razones por las que no se reclaman fondos y activos. Por ejemplo, un reembolso puede deberse a un contribuyente, pero el cheque de reembolso no se reclamó porque el contribuyente se mudó sin actualizar su dirección con la autoridad fiscal. Las quiebras bancarias pueden llevarnos a crear fondos no reclamados cuando los clientes desconocen el cierre o no conocen a alguien con quien contactar para recuperar sus fondos. Las pensiones no reclamadas son una forma común de fondos no reclamados, especialmente cuando una empresa cierra y no se dispone de información inmediata sobre la administración de sus pensiones.
La propiedad no reclamada es esencialmente no reclamada después del período de inactividad. El período de inactividad es la cantidad de tiempo entre una institución financiera que informa sobre una cuenta o activo no reclamado y el gobierno que considera que esa cuenta o activo está abandonado.Para la mayoría de los estados, el período de inactividad es de cinco años. Cuando el estado designa oficialmente una propiedad como abandonada o no reclamada, pasa por un proceso llamado escape, donde el estado toma posesión de esa propiedad hasta que el propietario legítimo presenta una reclamación.
Los tipos de propiedad no reclamada incluyen cheques de nómina no gravados, acciones inactivas, fondos judiciales, dividendos, cuentas de ahorro y cheques y recibos de sucesión. Cuando las cuentas de propiedad no se reclaman, se transfieren al estado por razones que podrían incluir la muerte del titular de la cuenta, no registrar una dirección de dirección después de cambiar de residencia u olvidar una cuenta.
La propiedad no reclamada no está sujeta a impuestos cuando se presenta como no reclamada; sin embargo, cuando se recupera, la propiedad puede reconocerse oficialmente como ingreso imponible. Algunos fondos no reclamados, como inversiones de 401 (k) o IRA, se pueden reclamar libres de impuestos.
Conclusiones clave
- Los fondos no reclamados son aquellos activos en los que no se puede encontrar al propietario correcto.
- Los fondos y la propiedad no reclamados generalmente se entregan al estado en el que se encuentran los activos, después de que ha transcurrido un período de inactividad.
- Cuando se reclaman fondos no reclamados que han aumentado de valor, los impuestos pueden tratarse en ese momento como ingresos ordinarios.
- Los estados han establecido procesos mediante los cuales los propietarios legales pueden reclamar los activos de fondos no reclamados.
Ejemplo de fondos no reclamados
Considere un ejemplo en el que una persona paga impuestos federales estimados durante un período de un año, presenta sus impuestos y solicita que cualquier reembolso se envíe a su domicilio; antes de que se procese el reembolso, se traslada y no revela su nueva dirección a la autoridad fiscal. El reembolso se procesa y se envía a la última dirección conocida. Para desalentar el fraude, la correspondencia y los pagos de las autoridades fiscales generalmente no se pueden transferir. Como resultado de esta política, su cheque de reembolso inutilizable fue devuelto al emisor y se convirtió en un fondo no reclamado. Ahora, el contribuyente tiene la responsabilidad de ponerse en contacto con el gobierno para volver a emitir el cheque a la dirección correcta.
El estado de Nueva York recaudó $ 932 millones en ingresos por propiedades no reclamadas en 2018.Si bien este número es más alto que el promedio, la cantidad de ingresos derivados por los estados de cuentas insatisfactorias podría estar entre $ 60 y $ 80 mil millones en todo el país, según informes de noticias.. Los datos del estado de Nueva York sugieren que el 70% de las cuentas no reclamadas tienen menos de $ 100, pero no hay límite para el tamaño de la cuenta.En 2019, Texas devolvió más de $ 308 millones a propietarios no reclamados anteriormente.Muchos reclaman más de $ 100, pero es poco probable que muchos igualen los $ 32.8 millones que los residentes de Connecticut reclamaron en 2012, ganancias de una venta de acciones, según un artículo de 2017 de Enlaces de prensa.
Verificación de fondos no reclamados
Los gobiernos ofrecen una variedad de formas de verificar los fondos no reclamados. El Servicio de Impuestos Internos (IRS), por ejemplo, permite a los contribuyentes verificar el estado de pago en línea y también ofrece una línea directa a la que los contribuyentes pueden llamar. Debido a que los portales de reembolso en línea son más fáciles y económicos de mantener que los sistemas telefónicos, los gobiernos pueden resaltar que los clientes solo llaman si el pago del reembolso se extiende más allá de un período razonable (por ejemplo, 21 días desde la recepción).
En los Estados Unidos, el gobierno federal aún no cuenta con un sistema para que las personas verifiquen los fondos o la propiedad no reclamados. Tampoco mantiene una base de datos centralizada para monitorear los fondos no reclamados a nivel federal, ni contiene información sobre fondos no reclamados para cada estado. Es probable que las personas y las empresas que buscan fondos no reclamados deban comunicarse con las agencias estatales pertinentes donde los fondos o la propiedad no reclamados puedan estar disponibles.
Sin el conocimiento de muchas personas, la mayoría, si no todas, las agencias gubernamentales tienen prohibido comunicarse por teléfono con los propietarios de fondos / activos no reclamados. Debido a que los estafadores son conscientes de esta limitación, pueden intentar defraudar al público. En algunos casos, como las pensiones no reclamadas administradas por la Pension Benefit Guarantee Corporation (PBGC), se enumeran los nombres de las personas que se adeudan públicamente. Un estafador puede comunicarse con estas personas que son empleados del gobierno y puede ofrecer ayuda para obtener los fondos no reclamados por una tarifa. Es importante saber a qué agencia oficial contactar para verificar los fondos y comprender que a la mayoría de ellos se les prohíbe llamar a las personas acerca de su propiedad. Un indicador clave de que una persona está tratando de cometer fraude es su solicitud de una tarifa, un número de seguro social (SSN) o información bancaria.
El gobierno no inicia todos los fondos no reclamados. Es posible que las personas hayan dejado dinero no utilizado en tarjetas de regalo, saldos de cuentas positivos con bancos y otras instituciones financieras y comisiones de ventas no cobradas previamente con los empleadores. Los beneficiarios de pólizas de seguro de vida y otras inversiones sobre fondos no reclamados también son reclamantes habituales. Las empresas que poseen propiedades no reclamadas generalmente están obligadas legalmente a tratar de encontrar al propietario del activo, pero si fracasan, se les puede pedir que lo realicen ante el gobierno estatal o local.
