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Planificación de jubilación/ Retirement Savings Accounts

Formas estratégicas de distribuir su RMD

A medida que aumenta la esperanza de vida, más personas buscan hacer retiros de sus cuentas de jubilación el mayor tiempo posible para asegurarse de que sus ahorros cubran sus necesidades de ingresos de jubilación. Sin embargo, los retiros deben iniciarse antes de cierta edad para evitar sanciones.

Si tiene al menos 72 años en 2021, debe retirar los montos mínimos de distribución requeridos (RMD) de sus cuentas de jubilación individuales tradicionales, SEP y SIMPLES (IRA). Dependiendo de las disposiciones del plan, es posible que deba retirarse de sus planes elegibles, 403 (b) o 457 (b).

Conclusiones clave

  • Algunas estrategias de distribución, como equilibrar los saldos de sus beneficiarios y acumular montos excedentes, pueden ayudarlo a maximizar sus ganancias y minimizar su carga tributaria.
  • La nueva era a partir de 2021 es 72 para tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de sus IRA tradicionales, SEP o SIMPLE.
  • El paquete de estímulo de emergencia para el coronavirus suspendió $ 2 billones de RMD de las cuentas de jubilación para 2020.

RMD suspendidos debido a COVID-19

El 27 de marzo de 2020, el presidente Trump firmó un paquete de estímulo de emergencia por coronavirus de 2 billones de dólares conocido como la Ley CARES (Ley de Asistencia, Alivio y Seguridad Económica por Coronavirus). Suspendió los RMD para personas de 72 años o más para 2020, lo que les dio a las cuentas de jubilación más tiempo para recuperarse de la recesión del mercado de valores del año.

En años normales, puede aplicar ciertas estrategias de retiro de cuentas de jubilación que lo ayudarán a mantener el saldo de su cuenta. Destacamos aquí algunas de estas consideraciones.

Rutas estratégicas para la distribución de cuentas IRA designadas

Si tiene una IRA múltiple convencional, SEP y SIMPLE, debe calcular los montos de RMD por separado, pero puede agregar y distribuir el total de una o más de esas IRA.Al determinar la IRA para la que distribuirá su RMD para el año, es posible que desee considerar las siguientes estrategias.

Equilibrio de saldos para sus beneficiarios

Si tiene varias IRA porque desea mantener IRA separadas para diferentes beneficiarios, considere equilibrar los saldos, que pueden cambiar como resultado de retiros, contribuciones, tarifas y rendimiento de activos.

Si ha nombrado a una persona diferente como beneficiario para cada una de sus tres IRA, por ejemplo, y desea dejar la misma cantidad en total, puede retirar su cantidad de RMD de la IRA con el saldo más alto.

Alternativamente, puede transferir cantidades entre las IRA para igualar los saldos y retirar la cantidad de RMD aplicable de cada IRA.

Matar activos de bajo rendimiento

Si tiene varias IRA tradicionales, SEP y SIMPLE, puede destruir los activos de peso muerto liquidando los activos o distribuyéndolos de sus IRA. Consulte con su planificador financiero para averiguar si hay activos de los que deba deshacerse porque están perdiendo dinero o no funcionan tan bien como los demás activos de su cartera IRA.

Si tiene la intención de deshacerse de estos activos en cualquier caso, distribuirlos en lugar de liquidarlos podría mantener los cargos por boletos (tarifas de transacción) fuera de su saldo IRA.

Sin embargo, debe tener cuidado al elegir esta opción. Si los activos pierden valor después de haber sido distribuidos de su IRA, la ventaja es que podría cancelar las pérdidas, lo que no sería una opción si las pérdidas ocurrieran mientras los activos estaban en su IRA.

Por otro lado, si mejora el rendimiento de esos activos, usted será responsable del impuesto sobre la renta sobre las ganancias. También considere que el tratamiento de ganancias / pérdidas de capital se puede aplicar a las ganancias / pérdidas, una opción que no está disponible para las ganancias / pérdidas que ocurren en su IRA.

Informar a los tutores de IRA

Si tiene la intención de agregar sus RMD y distribuir el total de una de las IRA, asegúrese de notificar a los demás titulares de la IRA por escrito.

Lo más importante es que notifique al custodio de IRA de quien se retirará de manera oportuna para asegurarse de que su cantidad de RMD se distribuya antes de la fecha límite. Esto ayudará a garantizar que no será responsable de las sanciones por no realizar retiros de RMD a tiempo.

Si agrega y acepta distribuciones de una IRA únicamente, no olvide notificar a los custodios de IRA que procesan distribuciones automáticas que no requieren su autorización para RMD cada año.

Rutas estratégicas para la difusión de planes calificados, 403 (b) y 457 (b)

Si todavía está trabajando para el empleador que patrocinó el plan calificado, 403 (b) o 457 (b) en el que participa, puede comenzar a aplazar su RMD hasta después de jubilarse, si esa opción está disponible en el plan.

Para decidir si debe recibir RMD de dichas cuentas, pídale a su asesor financiero que evalúe el desempeño de los activos en su cartera y sus necesidades de ingresos. Si los activos no están funcionando bien, puede que no tenga sentido financiero mantener los montos en la cuenta de su plan calificado.

Por otro lado, considere que los montos de retiro de su plan calificado aumentarán su ingreso imponible para el año y pueden colocarlo en una categoría de impuesto sobre la renta más alta. Si necesita los activos para cubrir sus gastos, esto es una obviedad. Sin embargo, si ya tiene otras fuentes de ingresos que sean suficientes para satisfacer sus necesidades financieras, es posible que no sea una buena idea retirar cantidades que continuarían acumulando ganancias sobre una base de impuestos diferidos si se queda en la cuenta de su plan calificado.

Cantidades excedentes RMD enrolladas

Si descubre que ha retirado más de lo necesario para cumplir con sus RMD y no necesita el monto adicional para cubrir sus costos, puede implementar el monto adicional dentro de los 60 días posteriores a su recepción.Esto le ayudará a mantener el saldo de su cuenta de jubilación y permitirá que los montos adicionales sigan acumulando ganancias sobre una base de impuestos diferidos.

La línea de fondo

Es inevitable tomar RMD de su cuenta de jubilación, pero al igual que con las contingencias inevitables, el momento y la ejecución pueden determinar los resultados finales. Asegúrese de consultar a su planificador financiero sobre estas estrategias y analice si las alternativas pueden ser apropiadas para su perfil financiero.