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¿Qué es el formulario CSS 424B4?

El formulario CSS 424B4 es el formulario de prospecto que una empresa debe presentar para divulgar la información a la que se refiere en los formularios CSS 424B1 y 424B3. Regla 424 (b) (4) den Ley de valores 1933 dirige esto.

Comprender el formulario CSS 424B4

El es Ley de valores of 1933 ayuda a los inversores a tomar decisiones más informadas al exigir a los emisores de valores que completen y registren declaraciones de registro (incluida información financiera y otra información relevante) ante la SEC antes de poner sus valores a disposición para la compra pública. El es Ley de sociedades de inversión A menudo se requieren declaraciones de registro similares a partir de 1940.

Las empresas presentarán un formulario SEC 424B1 para proporcionar información adicional que hayan omitido en la presentación de su prospecto de registro inicial. El formulario SEC 424B3 es el formulario de prospecto requerido por la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) para presentar una empresa emisora, detallando la información que ha cambiado significativamente la información proporcionada anteriormente.

El folleto principal (incluidas las versiones preliminar y final) contiene detalles clave sobre una oferta de inversión, como el número exacto de acciones o certificados que se emitirán y el rango acordado para el precio de oferta. Para los fondos mutuos, un prospecto de fondos detalla sus objetivos, estrategias de inversión, riesgos, desempeño, política de distribución, tarifas y costos, y administración de fondos.

Formulario CSS 424B4 y ofertas públicas iniciales

Las empresas presentan el formulario CSS 424B4 junto con una oferta pública inicial (OPI). Una oferta pública inicial es la primera venta de acciones que una empresa hace al público. (Por el contrario, una oferta secundaria es una oferta de continuación que se produce después de que las acciones de la empresa ya se hayan negociado en los mercados públicos). Las empresas a menudo optan por salir a bolsa, a pesar de algunas restricciones regulatorias y el gran volumen de trabajo involucrado, para recaudar dinero y crear más publicidad sobre sus productos y servicios. Si la medida tiene éxito, recauda públicamente más dinero que si se mantiene en privado.

Los pasos clave en una oferta pública inicial incluyen:

  1. Establecer un equipo de licitación pública externo inicial, compuesto por suscriptores o suscriptores, abogados, contadores públicos certificados (CPA) y expertos de la SEC.
  2. Recopile información muy detallada sobre la empresa o el emisor, incluido el desempeño financiero, los matices de las operaciones, la discusión de la gerencia sobre los resultados y objetivos, y notas al pie de página, como juicios actuales o pendientes. Todo esto forma parte del prospecto de la empresa, que el equipo de OPI distribuye entre los inversores institucionales para su revisión.
  3. Presentación formal de estados financieros para auditoría.
  4. Presentar el prospecto de la empresa ante la SEC y determinar una fecha para la licitación.