¿Qué es Heritage?
La herencia se refiere a los bienes legados a un ser querido después de su muerte. La herencia puede ser efectivo, inversiones como acciones o bonos y otros activos como joyas, automóviles, arte, antigüedades y bienes raíces.
Cómo funciona el patrimonio
El valor de la herencia puede variar desde unos pocos miles de dólares hasta varios millones de dólares. En la mayoría de los países, los activos patrimoniales están sujetos a impuestos sobre sucesiones, en los que los beneficiarios pueden tener que pagar obligaciones fiscales. Las tasas del impuesto a la herencia (a veces denominadas «derecho de muerte» o «el último giro del cuchillo del contribuyente) dependen de muchos factores, incluido el estado de residencia del beneficiario, el valor de la herencia y la relación del beneficiario con el difunto.
Conclusiones clave
- La herencia es un término financiero que describe los activos entregados a las personas después de que una persona ha fallecido.
- La mayor parte de la herencia consiste en efectivo depositado en una cuenta bancaria, pero puede incluir acciones, bonos, automóviles, joyas, automóviles, arte, antigüedades, bienes raíces y otros activos tangibles.
- Aquellos que reciben una herencia pueden estar sujetos a impuestos a la herencia, si el beneficiario más lejano es el fallecido, es más probable que el impuesto a la herencia lo esté.
- Actualmente, hay seis estados de EE. UU. Que imponen impuestos a la herencia.
Actualmente, los seis estados estadounidenses con impuestos a la herencia son Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, Nueva Jersey y Pensilvania. Y en la mayoría de estos estados, cualquier activo legado a un cónyuge está exento de impuestos a la herencia. En algunos casos, los niños también están exentos o pueden tener tasas impositivas más bajas.
Nota: El impuesto sobre sucesiones es diferente del impuesto sobre sucesiones, que es un gravamen sobre la transferencia de la herencia de una persona fallecida. Pero los impuestos sobre el patrimonio no se aplican a los activos que se le dejan a un cónyuge o una organización benéfica reconocida a nivel federal, en la mayoría de los casos.
Los beneficiarios que no tienen ningún vínculo familiar con el fallecido suelen estar sujetos a impuestos de sucesión más altos que los beneficiarios estrechamente relacionados con la persona saliente. Considere el siguiente ejemplo: en Nebraska en 2018, un padre, abuelo, hermano, hijo u otro descendiente lineal (incluidos los hijos adoptados) pagó un impuesto de herencia del 1% sobre los activos de más de $ 40,000. Por el contrario, los familiares que fueron deducidos más de los impuestos a la herencia pagaron el 13% sobre montos superiores a $ 15,000. Todos los demás beneficiarios, como amigos y parientes lejanos, pagaron impuestos a la herencia a una tasa del 18% sobre activos superiores a $ 10,000.
Beneficiarios frente a herederos
Existe una distinción entre «beneficiario» y «heredero». Los beneficiarios se refieren a las personas nombradas en un testamento, y los herederos se refieren a las personas como hijo sobreviviente o cónyuge, que tienen derecho a la propiedad de posgrado, a través de la «sucesión intestada», un conjunto de reglas creadas para resolver asuntos de herencia, si no hay testamento .
Ejemplo del mundo real
Lisa Marie Presley recientemente luchó contra su ex gerente Barry Siegel por acusaciones de que él puso en peligro la herencia de su padre, Elvis Presley. Según el caso legal, su herencia valía $ 100 millones. Siegel también le cobró a Presley 800.000 dólares.
